Norma Legal Oficial del día 30 de Noviembre del año 1999 (30/11/1999)
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TEXTO DE LA PÁGINA 66
MORDAZA, martes 30 de noviembre de 1999
NORMAS LEGALES
ANEXO Nº 1a AMBIENTE DE CONTROL
Pag. 180747
HOJA DE RESUMEN DE LA EVALUACION Este papel de trabajo resume la documentacion del entendimiento y evaluacion del ambiente de control. Con el proposito de obtener un cabal entendimiento y comprension del ambiente de control se ha evaluado los siguientes aspectos: (I) El compromiso de la entidad a ejercer control (Anexo Nº 1-b); (II) El MORDAZA de planeacion de la entidad (Anexo Nº 1-c); (III) El MORDAZA de comunicacion de la entidad (Anexo Nº 1-d); (IV) Los asuntos relacionados con el personal (Anexo Nº 1-e); y (V) El MORDAZA de supervision y retroalimentacion de la entidad (Anexo Nº 1-f). Basados en las consideraciones de cada uno de los aspectos anteriores, la evaluacion general del ambiente de control es:
FUERTE
DESCRIPCION Preparado por : Revisado por : CODIGO
SATISFACTORIO
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO
DEBIL
FIRMA FECHA
ESTRUCTURA DE CONTROL INTERNO ANEXO Nº 1-b AMBIENTE DE CONTROL I. COMPROMISO A EJERCER CONTROL
Considere los siguientes aspectos conjuntamente con la orientacion que se encuentra en el anexo Nº 1-g, al evaluar el compromiso de la entidad a ejercer control: * * * * * La integridad y el estilo de la gerencia; La cultura corporativa y los valores eticos; La funcion corporativa de supervision; La estructura de organizacion de la entidad; y Los mecanismos de autoevaluacion de la entidad.
COMENTARIOS : Durante la obtencion de la informacion descrita, deben determinarse asuntos que pueden llamar la atencion, respecto a los cuales se debe informar y formular recomendaciones. Utilice el espacio provisto a continuacion para documentar o hacer referencia de tales asuntos; de no haberlos, indiquelo :
Considerando los aspectos MORDAZA senalados, el resultado de la evaluacion nos indica que el compromiso de la entidad para ejercer control es :
FUERTE
DESCRIPCION Preparado por : Revisado por : CODIGO
SATISFACTORIO
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO
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