Norma Legal Oficial del día 06 de Enero del año 2002 (06/01/2002)

Si dese vizualizar el documento entero como pdf click aqui.

TEXTO DE LA PÁGINA 5

MORDAZA, MORDAZA 6 de enero de 2002

NORMAS LEGALES

Pag. 215151

forme Nº 007-2001-02-3376- DP/INSP Examen Especial a la Direccion Nacional de Logistica del Instituto Nacional de Defensa Civil -INDECI- periodo MORDAZA 2000 a junio 2001, efectuado por la Oficina de Auditoria Interna de INDECI; Que, conforme con la Observacion 2.1 del Informe Nº 0072001-02-3376 se han efectuado desembolsos por S/. 10,755.00 a la empresa Pizzas y Pastas "El Hoyo" por la compra de raciones de alimentos para la atencion a brigadistas, sin embargo el servicio no fue realizado (pag. 4); Que, conforme a la citada Observacion, la orden de compra Nº 0018 - de fecha 27.2.01- fue emitida con posterioridad al Comprobante de Pago Nº 0066 - de fecha 26.2.01 por S/. 3,000.00- y a la factura Nº 001325 -23.2.01- , lo que no corresponde a los procedimientos contables. En el MORDAZA caso se ha emitido en la misma fecha, la orden de compra Nº 0024 - 30.3.01- el comprobante de pago Nº 0123 -de fecha 30.3.01 por S/. 3,000.00-, habiendose cancelado tambien el servicio mediante factura Nº 001338 con fecha 30.3.01, lo cual denota una celeridad inusual del proceso. En el tercer caso, la orden de compra Nº 0034 - de fecha 28.5.01- fue emitida cinco dias despues del comprobante de pago Nº 0249 -de fecha 23.5.01 por un monto S/. 4,000.00; Que, conforme a la pagina 6 del Informe Nº 007-200102-3376 al verificarse en forma selectiva, las relaciones de brigadistas presuntamente beneficiados con las raciones de alimentos, segun los listados adjuntos a los comprobantes de pago respectivos, se determino que estos no habian recibido las raciones de alimentos, segun se evidencia de las manifestaciones rendidas por Comite Distrital de Lurigancho- Chosica - Acta de 2.8.01- Comite Distrital de Ate -Acta del 2.8.01- Comite Distrital de Los MORDAZA Acta 3.2.01- y Comite Distrital de La MORDAZA -Acta de 6.8.01segun las cuales los participantes declaran que las relaciones las firmaron para acreditar la asistencia a las actividades por uno o dos dias, pero que no recibieron raciones de alimentos, habiendose alimentado inclusive en el caso del Comite de La MORDAZA, a traves de la olla comun; Que, las referidas ordenes de compra estan autorizadas por el Tte. Crl. EP MORDAZA Ibanez MORDAZA, Director de la MORDAZA Region de Defensa Civil, My. EP MORDAZA MORDAZA Salanitro, Director de Logistica, Tco. de 3ª EP MORDAZA MORDAZA MORDAZA, Jefe de Adquisiciones y MORDAZA MORDAZA MORDAZA, Jefe de Servicios Generales. Por otra parte, los comprobantes de pago fueron autorizados por el Tte. Crl. EP MORDAZA Ibanez MORDAZA, Director de la MORDAZA Region; Lic. MORDAZA del MORDAZA MORDAZA, Jefe de Administracion y la Sra. MORDAZA MORDAZA Rodriguez. Tesorera; los cheques de pago fueron girados por el Director de la MORDAZA Region y la referida Tesorera; Que, en relacion, al destino de las raciones, mediante Acta del 1.8.01, el Ing. MORDAZA MORDAZA Ferrer Recarte, Jefe de Operaciones de la Direccion Regional, manifesto: " ... que desconoce que se MORDAZA entregado a los Brigadistas, raciones por alimentos, segun los comprobantes de Pago Nº 0066 del 26.2.01 por S/. 3,000.00 y Nº 0123 del 30.3.01 por S/.3,000.00"; a traves de Acta del 2.10.01, el senor MORDAZA MORDAZA MORDAZA, Jefe de Almacen de la Direccion Regional manifesto, que las referidas ordenes de compra por concepto de alimentos, las MORDAZA como recibidas conforme, a solicitud del Tco. de 3ª EP MORDAZA MORDAZA MORDAZA (Jefe de Adquisiciones), " ... sin evidenciar fisicamente los referidos bienes." (pag. 5 del Informe); Que, tal como se evidencia, el Jefe de Almacen autorizo un presunto ingreso y salida de las raciones de alimentos, a traves de las Pecosas Nºs. 00128 de 23.2.01, 00137 de 30.3.01 y 00342 del 27.6.01, cuya existencia fisica no habia constatado, documentos que tambien suscriben el Mayor EP MORDAZA MORDAZA Salanitro, Director de Logistica y el ex Jefe de Personal, MORDAZA MORDAZA Suarez; habiendo firmado el Jefe de Almacen tambien las Ordenes de Compra Nºs. 0018, 0024, 003.4 y 0044; Que, de otro lado, mediante Acta del 6.8.01, la senora MORDAZA Lizarraga de MORDAZA, propietaria de la empresa Pizzas y Pastas "El Hoyo", que giro las facturas Nºs. 001325, 001338, y 001365 manifiesta que a solicitud del Mayor E.P MORDAZA Carran. za Salanitro - Director de Logistica de la MORDAZA Direccion Regional y Subdirector Regional (e) - giro las facturas sin tener que prestar el servicio de elaboracion de raciones de alimentos, lo cual hizo a solicitud del Mayor (pag 6 del informe); Que, de conformidad con la pagina 13 del Informe Nº 0072001-02-3376 considerando que todos los funcionarios y servidores de la MORDAZA Direccion Regional de Defensa Civil mencionados precedentemente, han tenido participacion en las adquisiciones de raciones que son materia de observacion, al haberse evidenciado la concertacion para llevar a cabo una compra simulada, en transgresion flagrante de los princi-

pios que rigen las adquisiciones, previstas en el Articulo 3º del TUO de la Ley de Adquisiciones y Contrataciones del Estado, aprobado por D.S. Nº 012-2001-PCM concordante con el Articulo 3º de su reglamento, aprobado por D.S. Nº 013-2001-PCM resulta de aplicacion el Articulo 47º de la Ley que senala que los funcionarios y servidores, que participan en los procesos de adquisicion o contratacion de bienes, servicios y obras son responsables del cumplimiento de las normas de la presente Ley; Que, conforme a la observacion contenida en el numeral 2.2. del Informe Nº 007-2001-02-3376 se han efectuado desembolsos a las empresas Invrosa y Transportes MORDAZA MORDAZA, por servicio de transporte de material logistico en apoyo a entidades bajo el ambito de la MORDAZA Direccion Regional, sin embargo el servicio no fue realizado por esas empresas sino por cuenta de las entidades de destino, lo que se corrobora con la reversion parcial del monto por S/. 8 866.32.; Que, conforme al numeral 2.2.1 de la Observacion 2.2 del Informe de Auditoria Nº 007-2001-02-3376 se contrato con la empresa Inversiones y Reparaciones El MORDAZA SRL-. INVROSA SRL, por el monto de S/. 2,500.00 el servicio de transporte para el traslado de material logistico que se indica en las Pecosas Nºs. 014 y 015 con destino a la Municipalidad Distrital de Bambas - Corongo- Ancash. Mediante Acta del 23.8.01, el senor MORDAZA MORDAZA Gularte, MORDAZA de la Municipalidad Distrital de Bambas, manifiesta que dichos bienes fueron trasladados con el patrimonio de su Municipio; Que, ante dicho hecho, mediante Oficio Nº 1327-SRDC/ DR del 18.9.01 el Tte. Crl. EP MORDAZA Ibanez MORDAZA, informa que solicito a la empresa la devolucion del importe cobrado por el servicio no realizado, a traves del Oficio Nº 286-DR/ SRDC del 12.9.01 y con fecha 18.9.01 se ha efectuado la reversion del dinero segun deposito en la Cuenta Corriente de INDECI; deviniendo en irregular la emision del Comprobante de pago Nº 0024 del 30.1.01 girado por MORDAZA Del MORDAZA MORDAZA, Jefe de Administracion e MORDAZA MORDAZA MORDAZA, Tesorera; documento autorizado por el Tte. Crl. EP MORDAZA Ibanez MORDAZA, Director de la MORDAZA Region de Defensa Civil, a traves del cual se cancelo la factura Nº 00310 a la empresa INVROSA S.R.L. por el importe de S/. 2,500.00; deviene igualmente en irregular la emision de la Orden de Servicio Nº 0011 del 30.1.01 elaborado por el Tco. de 3ª EP MORDAZA MORDAZA MORDAZA, Jefe de Servicios Generales y el Mayor EP MORDAZA MORDAZA Salanitro, Director de Logistica con la autorizacion del Director de la MORDAZA Region (paginas 16 y 17); Que, de conformidad con el numeral 2.2.2. de la Observacion Nº 2.2 del Informe de Auditoria Nº 007-2001-02-3376 se contrato con Transportes MORDAZA MORDAZA, por S/.1,200.00 para transporte de material logistico a la Municipalidad de Mangas, Bolognesi - MORDAZA, conforme a la Pecosa Nº 081; sin embargo, mediante Oficio Nº 1327-SRDC/DR, el Tte. Crl. EP MORDAZA Ibanez MORDAZA, ha informado que solicito a la empresa la devolucion del importe cobrado por el servicio no realizado, habiendose efectuado la reversion del dinero, segun deposito en la Cuenta Corriente del INDECI, del Banco de la Nacion; Que, de acuerdo con la pagina 17 del Informe Nº 0072001-02-3376, se evidencia la irregularidad de la emision del comprobante de pago Nº 00136 del 30.3.01 girado por MORDAZA del MORDAZA MORDAZA, Jefe de Administracion, e MORDAZA MORDAZA MORDAZA, Tesorera; documento autorizado por el Tte. Crl. EP MORDAZA Ibanez MORDAZA, Director de la MORDAZA Region de Defensa Civil, a traves del cual se cancelo la factura Nº 000002, a la Empresa Transportes MORDAZA MORDAZA , por el importe de S/. 1,200.00; igualmente deviene en irregular la emision de la Orden de Servicio Nº 0049 del 29.3.01, elaborado por el Tco. de 3ª EP MORDAZA MORDAZA MORDAZA, Jefe de Servicios Generales y el Mayor EP MORDAZA MORDAZA Salanitro, Director de Logistica, con la autorizacion del Director de la MORDAZA Region; Que, de conformidad con el numeral 2.2.3 de la Observacion 2.2 del Informe de Auditoria Nº 007-2001-023376 se contrato con la empresa de Transporte MORDAZA MORDAZA por S/. 1,500.00 para transporte de material logistico, que se indica en las Pecosas Nºs. 0159 y 0160, a la Asociacion de Municipalidades Distritales Norte de Castrovirreyna, sin embargo mediante Acta del 23.8.01, el senor MORDAZA Saldana MORDAZA, MORDAZA del distrito de Tantara - Huancavelica, manifiesta que para el transporte de los bienes entrego S/ . 250.00 al senor MORDAZA MORDAZA MORDAZA, habiendo hecho lo propio los demas Alcaldes de la Asociacion; Que, ante dicho hecho, mediante Oficio Nº 1327-SRDC/ DR del 18.9.01 el Tte Crl. EP MORDAZA Ibanez MORDAZA, informa que solicito a la empresa la devolucion del importe cobrado por el servicio no realizado, a traves del Oficio Nº 287-DR/SRDC del 12.9.01 y con fecha 18.9.01 se ha efec-