Norma Legal Oficial del día 14 de Junio del año 2008 (14/06/2008)
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TEXTO DE LA PÁGINA 38
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NORMAS LEGALES
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Rendicion
El Peruano MORDAZA, sabado 14 de junio de 2008
ESCALA DE VIATICOS PARA AUTORIZACIONES DE VIAJES NACIONALES DE LA ASAMBLEA NACIONAL DE RECTORES PARA EL ANO 2008 Remuneracion Minima MORDAZA (*) S/. 550.00 % de Importe RMV S/. 35 192.50
Niveles y Funcionarios, Servidores
autoridades Docentes y
Rectores y Presidente de la ANR Vicerrectores, Secretario Ejecutivo de la ANR, Directores Generales Universitarios y de la ANR, Decanos y Asesores de la Alta Direccion, Presidentes del CONAFU y CODACUN Miembros Consejeros y funcionarios del CONAFU y de CODACUN, docentes de las Universidades Publicas, Funcionarios y Servidores de la Asamblea Nacional de Rectores
27
148.50
21
115.50
(*) Decreto Supremo Nº 022-2007-TR
Se entiende por comision de servicios al desplazamiento programado o imprevisto que realiza el funcionario o personal, debidamente autorizadas para desarrollar actividades que contribuyan al logro de los objetivos institucionales, dentro del territorio nacional. Se entiende por Comisionado, al funcionario o personal, que realizan una comision de servicios dentro del territorio nacional. 6. NORMAS Las comisiones de servicio al interior de la Republica no excederan de quince (15) dias calendario. En caso de requerirse mayor tiempo al senalado anteriormente, este debera ser autorizado mediante Resolucion del Titular del Pliego. No hay reembolso por mayor gasto en viaticos por comision de servicio bajo ninguna excepcion, salvo por ampliacion del plazo de la comision, debidamente autorizada. 7. PROCEDIMIENTO 7.1 Comision de Servicio dentro del Territorio Nacional Solicitud La solicitud de viaticos debera ser gestionada mediante memorando dirigido al Director de Administracion, adjuntando el formato Nº 01, debidamente firmado y MORDAZA por el Director o similar solicitante. Dicha solicitud se presentara con una anticipacion minima de tres (3) dias utiles, indicando el tiempo de duracion de la comision del servicio. La Direccion de Administracion deriva los documentos a la Unidad de Contabilidad para su verificacion, firma y sello, los cuales seran remitidos a la Unidad de Tesoreria. La Unidad de Tesoreria emite el comprobante de pago y el cheque para su visacion y firma respectivamente para su remision a la Unidad de Contabilidad. La Unidad de Contabilidad revisa el comprobante de pago, visandolo en senal de conformidad para remitirlo a la Direccion de Administracion. La Direccion de Administracion visa el comprobante de pago y firma el cheque, remitiendolos a la Unidad de Tesoreria para el pago correspondiente. En caso que el comisionado no viaje, debera informarse con memorando al Director o similar solicitante a la Direccion de Administracion en un plazo no mayor de 24 horas de la fecha prevista para la comision, para su remision a la Unidad de Contabilidad con la finalidad proceder a la devolucion del desembolso efectuado y disponer oportunamente la anulacion respectiva.
Al termino de la comision, el comisionado presentara la rendicion de cuentas ante la Direccion de Administracion , previamente verificada en la Unidad de Contabilidad, todo ello en un plazo no mayor de ocho (8) dias calendario, los cuales seran contados a partir de la fecha de retorno. El comisionado debera presentar como comprobantes de pago los aprobados por SUNAT, tales como: Facturas, Boletas de Venta, Pasajes Aereos y/o terrestres, tickets, etc., debidamente consignados con el RUC y a nombre de la Asamblea Nacional de Rectores; asimismo, los comprobantes por concepto de alimentacion deberan ser emitidos de manera detallada debiendo indicar el MORDAZA de comida consumida: desayuno, almuerzo, cena y menu. No se aceptara ningun comprobante de pago que consigne "consumo". No se aceptara la rendicion de viaticos que no tenga adjunto los comprobantes de pago originales. Excepcionalmente, en caso de no ser posible la MORDAZA de comprobantes de pago, se podra presentar una Declaracion Jurada (Formato Nº 03), la misma que no podra exceder del diez por ciento (10%) de de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT). Asi mismo, debe adjuntarse a la Rendicion de Cuentas MORDAZA del informe de las acciones realizadas por el Comisionado. La Unidad de Contabilidad emitira un informe mensual sobre las comisiones realizadas (viaticos entregados y rendidos), a la Direccion de Administracion. 8. REQUISITOS PARA LA MORDAZA DE LA SOLICITUD DE VIATICOS POR COMISION DE SERVICIOS DENTRO DEL TERRITORIO NACIONAL
· El Memorando del Director o similar solicitante dirigido al Director de Administracion. · El Formato Nº 01 (Solicitud de Viaticos), firmado por el Director o similar solicitante. 9. REQUISITOS PARA LA MORDAZA DE LA RENDICION DE VIATICOS El Memorando o informe del Comisionado dirigido al Director de Administracion, con la relacion de todos los documentos que sustentan el gasto, adjuntando lo siguiente: 1. El Formato Nº 02 (Rendicion de Viaticos), firmado por el comisionado; firmado y MORDAZA por el Director o similar solicitante. 2. El Formato Nº 03 (Declaracion Jurada), firmado por el comisionado. 3. El Recibo de Ingreso por la devolucion respectiva. 4. MORDAZA del informe del comisionado por el trabajo realizado. NOTA: Al Servidor o Funcionario que no rinda cuenta de los viaticos recibidos dentro del plazo establecido, en la presente Directiva, no se le otorgaran nuevos viaticos hasta que rinda cuenta de los anteriores y de persistir se le iniciaran las acciones administrativas correspondientes. Cuando se trate de viajes al exterior, se mantiene lo establecido en la Directiva Nº 02-2005-SE-ANR. RESPONSABLES DEL CUMPLIMIENTO DE LA DIRECTIVA · El comisionado. · El Director o similar solicitante. · El Director de Administracion. · El Unidad de Contabilidad ANEXO FORMATOS · Formato Nº 01 - Solicitud de Viaticos. · Formato Nº 02 - Rendicion de Cuentas por Gastos de Viaje Nacional. · Formato Nº 03 - Declaracion Jurada.