Norma Legal Oficial del día 03 de noviembre del año 2006 (03/11/2006)
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TEXTO DE LA PÁGINA 28
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6. ESTRUCTURA 7. CARACTERISTICAS
NORMAS LEGALES
El Peruano MORDAZA, viernes 3 de noviembre de 2006
II. MORDAZA CONCEPTUAL DE LA ESTRUCTURA DE CONTROL INTERNO 1. 2. 3. 4. 5. DEFINICION Y OBJETIVOS DE CONTROL INTERNO SISTEMA DE CONTROL INTERNO ORGANIZACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO ROLES Y RESPONSABILIDADES LIMITACIONES A LA EFICACIA DEL CONTROL INTERNO
III. NORMAS GENERALES DE CONTROL INTERNO 1. MORDAZA GENERAL PARA EL AMBIENTE DE CONTROL 1.1. Filosofia de la Direccion 1.2. Integridad y valores eticos 1.3. Administracion estrategica 1.4. Estructura organizativa 1.5. Administracion de los recursos humanos 1.6. Competencia profesional 1.7. Asignacion de autoridad y responsabilidad 1.8. Organo de Control Institucional 2. MORDAZA GENERAL PARA LA EVALUACION DE RIESGOS 2.1. Planeamiento de la administracion de riesgos 2.3. La valoracion de los riesgos 2.4. Respuesta al riesgo 3. MORDAZA GENERAL PARA LAS ACTIVIDADES DE CONTROL GERENCIAL 3.1. Procedimientos de autorizacion y aprobacion 3.2. Segregacion de funciones 3.4. Controles sobre el acceso a los recursos o archivos 3.6. 3.7. 3.8. 3.9. 3.10. 4. Evaluacion del desempeno Rendicion de cuentas Documentacion de procesos, actividades y tareas Revision de procesos, actividades y tareas Controles para las Tecnologias de la Informacion y Comunicaciones Y
MORDAZA GENERAL PARA LA INFORMACION COMUNICACION 4.1. Funciones y caracteristicas de la informacion 4.2. Informacion y responsabilidad 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. 4.9. Los sistemas de informacion Flexibilidad al cambio Archivo institucional Comunicacion interna Comunicacion externa MORDAZA de comunicacion
5. MORDAZA GENERAL PARA LA SUPERVISION 5.1. NORMAS BASICAS PARA LAS ACTIVIDADES DE PREVENCION Y MONITOREO 5.2. NORMAS BASICAS PARA EL SEGUIMIENTO DE RESULTADOS 5.3. NORMAS BASICAS PARA LOS COMPROMISOS DE MEJORAMIENTO IV. ANEXO: GLOSARIO DE TERMINOS I. INTRODUCCION 1. ANTECEDENTES