Norma Legal Oficial del día 08 de octubre del año 1998 (08/10/1998)

Si dese vizualizar el documento entero como pdf click aqui.

TEXTO DE LA PÁGINA 14

Anexo N°16 ACTIVOS Y PASIVOS POR PLAZO DE VENCIMIENTO"
Al . . . . . . . de . . . . . . . . . . . . . . . . . de . . . . . . . . . (En MORDAZA de Nuevos Soles y MORDAZA de Dolares Americanos) De 3 a meses M.E M.N De 6 a 1 meses M.N M.E

.

Cuentas MN M.E

Denominacion

Hasta 1 mes
De 1 a 3 meses

Mas de M.N

ACTIVOS'

1100 1200 1301+1302+1303+1304 1401+1402+1403+1404 1600+1609 1700+1709

Disponible Fondos Interbancarios Inversiones Vigentes . Colocaciones Vigentes Cuentas por Cobrar Bienes Realizables y A d j j i Compras a futuro de moneda extranjera Deudores por ventas a futuro de moneda extranjera"

Total (1)

Obligaciones Inmediatas Depositos de Ahorro Depositos A Plazo

PASIVOS

2500-25082509 2501+2502+2503+2505 2504+2506+25O7 2508+2509 2700+2901 720702.01+7207.0203 7207.02.02+7207.02.04

Fondos Interbancarios Depositos de Instituciones Financieras Adeudaos MORDAZA Exterior Valores en Circulacion y Fondos en Fideicomiso Cuenlas por Pagar e Intereses y Comisiones por Pagar Acreedores por compras a futuro de moneda extranjera Ventas a futuro de moneda extranjera __ __ -

Total (2)

Brecha (1) - (2) Brecha Acumulada

Notas:

1/ I

2/ 3/

4/

El Anexo considera las partidas contables que inciden en la liquidez de las empresas, no se considera el activo fijo ni et patrimonio por su caracter permanente. En el caso en que se prevean operaciones extraordinarias, como por ejemplo la venta de activos fijos o un aporte de capital, con el objeto de cubrir determinadas brechas, la empresa debera comunicarlo directamente a la S.B.S. En todos los casos se debera considerar el tiempo real que falta para el vencimiento de las cuentas y no los plazos contractuados inicialmente. En el caso de vencimientos no contractuados, se debera estimar el vencimiento esperado, de acuerdo a las tendencias pasadas. Las empresas deberan adjuntar los criterios utilizados para efectuar tales estimaciones. En los rubros del Activo se registran los saldos brutos de las cuentas, es decir, no se deducen las provisiones efectuadas. No se deben considerar los saldos vencidos y/o en cobranza judicial. Induye forwards y swaps de moneda.

GERENTEGENERAL

CONTADOR GENERAL
CPC N°16

ELABORADO POR

ll649