Norma Legal Oficial del día 24 de julio del año 2011 (24/07/2011)

Si dese vizualizar el documento entero como pdf click aqui.

TEXTO DE LA PÁGINA 47

El Peruano MORDAZA, MORDAZA 24 de MORDAZA de 2011

NORMAS LEGALES

447195

64.16. Diligenciar los procesos y fases de la administracion de todas las cuentas corrientes bancarias, de la Municipalidad, procesando las transferencias electronica y/o girado de cheques con la debida sustentacion e autorizacion. 64.17. Elaborar, formular y presentar proyecciones de Flujo de MORDAZA de efectivo, reportar en forma semanal a la Gerencia de Administracion y la Gerencia de Planeamiento Y presupuesto. 64.18. Cautelar con diligencia los derechos y valores por su permanente vigencia y exigibilidad de renovacion oportuna, para garantizar el fiel cumplimiento de contratos, adelantos a proveedores de propiedad de nuestra Municipalidad. 64.19. Formular, expedir oportunamente las constancias de pagos y certificados de retencion de impuestos y archivar de acuerdo con normatividad establecida. 64.20. Formular y coordinar con la Sub Gerencias y Gerencias involucradas en la actualizacion en el MORDAZA Virtual, recinto municipal, los montos a cobrar por cada servicio establecido en el Texto Unico de Procedimiento Administrativo, Tarifario de Servicios, Impuestos y Arbitrios Municipales vigentes. 64.21. Coordinar con la Gerencia de Rentas y de Planeamiento y Presupuesto, sobre el registro diario y la actualizacion de data de los Ingresos y Giros de la Municipalidad en el SIAF-GL. 64.22. Diligenciar con prontitud la conciliacion de los pagos de los contribuyentes, que tienen convenio de cobranza de Tributos Municipales realizados a traves de las entidades bancarias y pagos realizados por Internet. 64.23. Ejecutar y informar a la Gerencia de Administracion y Sub Gerencia de Contabilidad, las detracciones de las facturas de los pagos de los proveedores que corresponde segun las normas legales vigentes. 64.24. Cumplir y aplicar las normas tecnico-normativas del Organo de Control institucional, que compete al Sistema de Tesoreria, ya al control previo y concurrente inherente a su unidad organica. 64.25. Efectivizar el cumplimiento real en el ambito de su competencia los objetivos y metas establecidas, contenidos en el Plan Operativo institucional y los Presupuestos anuales aprobados por la Municipalidad. 64.26. Proponer y ejecutar las normas de Control Interno aplicable a su unidad organica, asi como implementar de las recomendaciones emitidas por el organo del sistema nacional de control. 64.27. Las demas atribuciones y responsabilidades que se deriven del cumplimiento de sus funciones que le MORDAZA asignadas por el Gerente de Administracion." Articulo Segundo.- INCORPORASE el articulo 58-A al Reglamento de Organizacion y Funciones ­ ROF, de la Municipalidad Distrital de MORDAZA MORDAZA, aprobado por la Ordenanza Nº 281-MDJM, el mismo que tendra el siguiente texto: "Articulo 58.A.- Son funciones generales de la Sub Gerencia de Contabilidad, las siguientes: 58A.1. Programar, organizar, ejecutar, controlar y coordinar las actividades del sistema de contabilidad gubernamental, elaboracion de los estados financieros y los estados de ejecucion presupuestal integrada de la Municipalidad, de acuerdo con la normatividad vigente, en coordinacion con la Contaduria Publica de la Nacion. 58A.2. Revisar las consistencias de los registros contables y realizar el seguimiento de las partidas contables a efectos de determinar la existencias desviaciones o erroneas contabilizaciones, emitiendo los reportes correspondientes a las unidades operativas para la regularizacion del caso. 58A.3. Revisar, evaluar y fiscalizar el acervo documentario que sustenta el gasto e inversiones demandadas por las diferentes unidades organicas de la municipalidad ejecutando en forma permanentemente y obligatoria el control previo de todas las operaciones sujetas a registro contable, financiero realizadas por la Municipalidad. 58A.4. Formular proponer, controlar y evaluar los lineamientos generales, especificos y su aplicacion

inherente al Plan Contable Institucional y los estados financieros de la Municipalidad. 58A.5. Efectuar las conciliaciones de las cuentas contables, manteniendo registro analiticas en cada caso procesando los ajustes y las reclasificaciones de acuerdo con las normatividad de Contaduria Publica. 58A.6. Realizar a traves del SIAF-GL las conciliaciones de las cuentas de enlace con la Direccion Nacional Tesoro Publico, en cumplimiento de las Normas del Sistema Nacional de Contabilidad. 58A.7. Elaborar, formular, suscribir y presentar los Estados Financieros, con periodicidad mensual, semestral y anual de acuerdo con las normas legales vigentes de la Contaduria Publica de la Nacion 58A.8. Elaborar y presentar la estructura de costos de los Arbitrios Municipales, en coordinacion con la Gerencia de Rentas, Gerencia de Seguridad Ciudadana, Gerencia Desarrollo MORDAZA y Ambiental, realizando seguimiento de la ejecucion de ingresos y gastos, segun la estructura de costos aprobadas, proporcionando, reportes mensuales a la Gerencia de Administracion y la Gerencia de Planeamiento y Presupuesto. 58A.9. Procesar y presentar la estructura de costos del Tarifario de Servicios y de los procedimientos de Derecho de Tramitacion que se establecen del Texto Unico de Procedimientos Administrativos ­TUPA- de la Municipalidad, coordinando con todas las Gerencias y Sub Gerencias involucradas y efectuar acciones para lograr la ratificacion del Servicio de Administracion Tributaria de la Municipalidad Metropolitana. 58A.10. Elaborar y presentar los Estados Financieros emitidos a traves del Sistema Integrado de Gestion Financiera para los Gobiernos Locales (SIAF-GL) de acuerdo con los plazos establecidos y reportar mensualmente a la Gerencia de Administracion. 58A.11. Coordinar la correcta aplicacion y cumplimiento de las conciliaciones de las partidas de ejecucion presupuestal, con la Gerencia de Planeamiento y Presupuesto asi como informar y remitir mensualmente a dicha Gerencia el consolidado de los ingresos y egresos presupuestales de acuerdo con la normatividad presupuestal. 58A.12. Cautelar la correcta aplicacion legal y presupuestaria del egreso ajustandose a la programacion del pago establecido, montos presupuestados, que seran reflejados en el registro contable de la ejecucion presupuestal. 58A.13. Programar y ejecutar arqueos inopinados de fondos fijos para MORDAZA chica, MORDAZA recaudadoras, especies valoradas y otros, informando a la Gerencia de Administracion. las observaciones y recomendaciones de acuerdo a las Normas legales vigentes. 58A.14. Efectuar los analisis de cuentas en forma permanente y analizar mensualmente las cuentas de gastos. 58A.15. Coordinar con las Gerencias de Administracion, Gerencia de Asesoria Juridica y Registro Civil y la Procuraduria Publica Municipal, en lo referente a la Titulacion de Bienes Inmuebles, Terrenos, asi como el saneamiento fisico legal de los Bienes Patrimoniales para su registro en los libros contables. 58A.16. Coordinar con la Gerencia y Sub Gerencias de Rentas, la verificacion semestral de valores que obran en su custodia y demas unidades organicas de la MJM que mantienen valores bajo custodia para el sustento de los saldos de las cuentas por cobrar. 58A.17. Supervisar, ejecutar y controlar el cumplimiento oportuno de las declaraciones de las obligaciones Tributarias de la Municipalidad como agente de retencion por cuenta propia a los organismos competentes a traves de medios magneticos. 58A.18. Participar en el Comite Patrimonial y en la Comision de toma de inventarios de activos, coordinando con la Sub Gerencia de Logistica y area servicios generales para la toma de inventarios anual y la conciliacion de los bienes patrimoniales y suministros. 58A.19. Establecer mediante directivas aprobadas por Resoluciones de Gerencia los metodos y procedimientos Contables y Costos para el registro de las operaciones economicas, financieros de las Municipalidad. 58A.20. Cumplir y hacer cumplir las normas de control interno aplicables a su unidad organica asi como impulsar la implementacion de las recomendaciones emitidas por los organos del Sistema de Nacional de Control.