Norma Legal Oficial del día 01 de noviembre del año 2006 (01/11/2006)
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TEXTO DE LA PÁGINA 111
El Peruano MORDAZA, miercoles 1 de noviembre de 2006
NORMAS LEGALES
INSTRUCTIVO DEL FORMATO A1 "PLANIFICACION DE LA ACCION DE CONTROL"
Pag.332005
ITEM (1) Codigo
RUBRO
DESCRIPCION El Codigo de la accion de control tiene la siguiente estructura: Donde: BBBB CCCC 1 T O A CCC : : : : : Accion de control MORDAZA de Organo ( 1: CGR, 2: OCI, 4:OCI-CGR). Organo Informante (Codigo asignado por la CGR) Ano de inicio de la accion de control. N° correlativo de la accion de control.
La accion de control contenida en el PAC aprobado, debera mantener su codigo inicial. De crearse nuevas acciones de control, estas continuaran el correlativo de la MORDAZA accion de control registrada. (2) MORDAZA Anotar el MORDAZA de accion de control, segun tabla: CODIGO 1 2 3 (3) Origen CONCEPTO Examen Especial Auditoria Financiera Auditoria de Gestion , o si se trata de una accion de control
Debera marcarse con una "x" si se trata de una accion de control
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Encargo de la CGR
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Denominacion de la accion de control Entidad Areas a ser examinadas
Aplicable solo para Acciones de Control NO PLANIFICADAS). Llenar unicamente en caso la Contraloria General hubiese dispuesto el desarrollo de la accion de control, debiendo precisarse el codigo del encargo. Precisar el titulo asignado a la accion de control
(6) (7)
Consignar el codigo y nombre de la entidad u organo desconcentrado a ser examinado. Anotar el area principal a ser examinada, adicionalmente senalar las areas adicionales a ser examinadas, segun el Anexo N° 1, las mismas que deben guardar coherencia con el objetivo general y los objetivos
(8) (9) (10) (11)
Objetivo general
Describir el objetivo general de la accion de control
Alcance Monto a ser examinado
Anotar el periodo a ser examinado, precisando las fechas de inicio y termino en dd/mm/aa. En el caso de los examenes especiales, Indicar el monto de referencia del area(s), proceso(s) y/o proyecto(s) a ser examinado (s) en nuevos soles. En las auditorias de gestion, indicar unicamente en los casos que pueda determinarse.
(12) (13) (14)
Relacion con Lineamientos de Politica CGR Cronograma de ejecucion Meta Acumulada (%)
Indicar los Lineamientos de Politica impartidos por la Contraloria General, que se relacionan con la accion de control.
La meta de la accion de control se registra de acuerdo al grado de avance que se espera alcanzar, en tanto por ciento,
100% en el MORDAZA enero-setiembre: Meta ENE-MAR ENE-JUN ENE-SET 100% al 30.JUN, concluyendose al 30 de setiembre: Meta ENE-MAR ENE-JUN 20% Horas/hombre acumuladas (N°) ENE-SET 100% ENE-DIC ENE-DIC
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de evaluacion