Norma Legal Oficial del día 01 de noviembre del año 2006 (01/11/2006)

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TEXTO DE LA PÁGINA 119

El Peruano MORDAZA, miercoles 1 de noviembre de 2006

NORMAS LEGALES

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0231 0329 0339 0352 0353 0354 0355 0356 0357 0358

Eval. Superv. Ppto. Adic. de Obra Peritajes Informe Cumplimiento PAC Inf. Anual Consejo Regional Inf. Anual Consejo Municipal Participacion comision de cautela Atencion consulta denuncia Informe estructura de Control Interno

SBS, CONASEV, FONAFE, etc. Debiendo hacer uso del Anexo N° 5 denominado "Denominacion de Actividades Principales y sus Unidades de Medida" Anexos

control". - Formato "Informacion Basica de Entidades Sujetas al Sistema Nacional de Control" (R.C. N° 069-2001-CG publicada el 08.JUN.2001). ANEXO Nº 4 ESTRUCTURA Y CONTENIDO DEL INFORME DE CUMPLIMIENTO DEL PLAN ANUAL DE CONTROL INFORME DE CUMPLIMIENTO DEL PLAN ANUAL DE CONTROL

Inf. Medidas Austeridad DU-19,20,21-2006

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ANEXO Nº 3 ESTRUCTURA Y CONTENIDO DEL PROYECTO DE PLAN ANUAL DE CONTROL PLAN ANUAL DE CONTROL - Problematica de la Entidad - Problematica del OCI - Anexos: . Formatos A-1 . Formatos A-2 . Informacion basica de entidades sujetas al SNC Problematica de la Entidad Debera senalarse las areas criticas o de riesgo al interior de la entidad. Asi como aquellas areas o procesos que por su importancia economica o social, requieren de la intervencion del organo de control. Problematica del Organo de Control Institucional-OCI Comprende las limitaciones del OCI que le impiden obtener mejores resultados, debiendo indicarse si el OCI cuenta con la capacidad operativa establecida en el CAP de la entidad (en cuanto a numero de auditores y especialidad), el equipamiento minimo para garantizar el normal funcionamiento, los equipos de computo necesarios, y el ambiente fisico adecuado que le permita garantizar el resguardo de la documentacion e informacion del OCI, asi como otros aspectos adicionales que se considere vienen limitando el desarrollo de las funciones del OCI. Personal auditor y distribucion de total de horas/hombre: El OCI debera indicar el numero de personal auditor comprendido en la formulacion del PAC (incluyendo al Jefe de OCI). Tambien, debera precisarse el "numero de horas" de la de dias utiles al ano", el numero de auditores y el numero total de horas/hombre al ano del OCI.
N° h/h = N° horas diarias x N° dias utiles al ano x N° de Auditores

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Introduccion Cumplimiento de Metas Conclusiones / Recomendaciones Anexos; Formatos B-1 Formatos B-2 Informacion basica de entidades sujetas al SNC

Cumplimiento de Metas Comprende el analisis de los resultados obtenidos en la ejecucion de las acciones de control y actividades de control durante el periodo de evaluacion, determinando el grado de cumplimiento o desviacion de las metas previstas en el Plan, las limitaciones y la problematica presentada durante el periodo de evaluacion Adicionalmente, se comentara sobre la ejecucion de las acciones y actividades Se informara la situacion de los "Encargos" de acciones de control efectuados en el periodo, debiendo adjuntarse el Anexo N° 6 "Estado de ejecucion de las acciones de control efectuadas por encargo de la Contraloria General de la Republica". Asimismo, se informara sobre la culminacion de las acciones de control del pasivo (periodo anterior), que han insumido horas/hombre del ano de ejecucion Tambien se debera precisar los factores que han acelerado y aquellos que se han constituido como una limitacion para de orden economico, capacidad operativa, disponibilidad de equipos informaticos, desarrollo de sistemas u otros. En este documento debera sustentarse los motivos de la cancelacion y suspension tanto de las acciones como de las actividades de control. Conclusiones / Recomendaciones Se emitira juicio sobre el grado de cumplimiento de las metas trazadas. Asimismo, se precisara las limitaciones o motivos por los cuales no se pudo cumplir con las metas; debiendo formularse sugerencias para la superacion de los problemas encontrados (Las recomendaciones contenidas en este documento no se ingresan en el SAGU-OCI, el cual unicamente registra Recomendaciones provenientes de Informes de acciones de control). Anexos

Debiendo precisarse el numero de h/h que se estima se destinaran a la culminacion de las acciones de control del pasivo, asi como el numero de h/h que se destinaran para la elaboracion del PAC-2007. .

- Formatos B-1 "Estado de ejecucion de la accion de control". - Formatos B-2 "Estado de ejecucion de la actividad de control". - Formato "Informacion Basica de Entidades Sujetas al Sistema Nacional de Control" (R.C. N° 069-2001-CG publicada el 08.JUN.2001). La informacion contenida en este formato, debera ser remitida por separado a la contraloria General, tanto en forma impresa como por Web, y unicamente si se hubiese producido cambios a la informacion alcanzada anteriormente.

Contiene la relacion de las acciones y actividades de Para el caso de las acciones de control contiene la explicacion de los criterios empleados por el Organo de Control Institucional, para la seleccion de cada una de las Para el caso de las actividades de control se indicara la normativa que le da origen (ROF o normativa relacionada: de la entidad: normativa de la CGR, del Sector, Region,