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PÆg. 308194 NORMAS LEGALES Lima, sábado 31 de diciembre de 2005 OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES.- En este rubro se considera los servicios de Terceros queesta dado por la Empresa de Servicios de Tancadas de agua. El servicio de tancadas de agua se distribuye en las areas verdes que no existe suministros de agua, el re- parto es diario y por zonas, siendo el encargado el su-pervisor de verificar dicha distribución. En los meses de verano se considera mayor porcen- taje del gasto del servicio debido a la mayor temperatu- ra. COSTO INDIRECTO Y GASTOS ADMINISTRATI- VOS.- Costos de los factores requeridos para la eficiente administración de los servicios de limpieza comprende el personal necesario para la supervisión Mano de Obra Indirecta.- esta considerado un Su- pervisor Distrital. Su dedicación a este servicio es del 100 %, por lo que se considera su pago por la prestaciónde servicio en forma mensual. SERENAZGO El servicio de Serenazgo se considera lo siguien- te: COSTOS DIRECTOS - Costos de Mano de Obra al ítem Personal Contratado que representa la con- tratación de serenos, chóferes, supervisores y en otros al Jefe de Operaciones. - Costo de Materiales, que representa la adquisi- ción de Uniformes para el personal de serenos, chó-feres, supervisores y al Jefe de Operaciones, los mismos que comprende de varas de goma, botas y vestimenta. - Depreciación de maquinaria y equipos , que repre- senta la depreciación anual de cinco camionetas y dosmotos. - Otros costos y gastos variables, por el concepto de movilidad de los serenos para casos de traslado repen- tinos. COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRA- TIVOS - Materiales de Oficina, se esta considerando por el concepto de materiales de escritorio y oficina, fotoco- pias anillados y materiales de procesamientos de datos ( discketts, disc compac, cintas, tinta para impresora yotros) - Depreciación de bienes muebles y equipos, se esta considerando por concepto de la depreciación de los bienes muebles y equipos utilizados por el servicio ad- ministrativos y de reportes operativo. COSTOS FIJOS - Se esta considerando por el concepto de energía eléctrica para los trabajos nocturnos de los serenos en las instalaciones de la municipalidad y otros por elconcepto de combustible de las 05 camionetas y 02 motocicletas, así como su mantenimiento y otros para el buen funcionamiento de las unidades a cargo delservicio. 4. COSTOS EJECUTADOS SEGÚN CONTRIBU- YENTES Se adjunta cuadro de contribuyentes por período y el costo ejecutado por servicio realizado.PERIODO CONTRIBU- RECOJO BARRIDO PARQUES SERENAZGO YENTES 2.002 13965 293.965,60 574.029,56 2.003 14180 451.447,56 594.376,97 2.004 14604 657.838,64 519.840,00 148.360,00 556.563,46 2.005 14654 663.056,00 532.054,42 160.396,90 623.021,33 PERIODO CONTRIBU- TASA TASA TASA DE TASA DE YENTES RECOJO BARRIDO PARQUES SERENAZGO 2002 13965 21,05 41,10 2003 14180 31,84 41,92 2004 14604 45,05 35,60 10,16 38,11 2005 14654 45,25 36,31 10,95 42,52 TASA PROMEDIO = COSTO DEL SERVICIOS / NÚ- MERO DE CONTRIBUYENTES La tasa efectiva promedio por servicio de los año 2004 al 2005 se mantiene debido a que existe un incre- mento en los contribuyentes. En los períodos del 2002 al 2003 y del 2003 al 2004 existe un incremento en el servicio de recojo debido a una ampliación de ruta y a la optimización del servicio derecolección producción a una redistribución de zonas, esto no se refleja en la tasa motivo a que nuestro distrito tiene problemas serios de limites, motivo a que los con-tribuyentes no se registran, a pesar de esto se le esta brindando servicio. En el caso del servicio de barrido existe un incre- mento del 2002 al 2003 porcentual al de los contribuyen- tes, en el caso de los años 2003 al 2004 existe unadisminución del costo debido a que se hizo un reestruc- turación del servicio y del año 2004 al 2005 existe un crecimiento porcentual. En el caso del servicio de parques y jardines y sere- nazgo del año 2004 al 2005 existe un incremento por-centual debido al numero de contribuyentes. 5. INCREMENTOS DE COSTOS TOTALES LIMPIEZA PÚBLICA AÑO PIA Egreso Gasto Real 2002 1,861,488.21 867,995.16 2003 1,362,880.00 1’045,824.53 2004 1,000,000.00 1’177,678.64 2005 1,345,714.00 1’195,108.42 TOTAL 5,570,082.21 4,286,606.75 PARQUES Y JARDINES AÑO PIA Egreso Gasto Real 2004 284,716.00 148,360.00 2005 285,000.00 160,396.90 TOTAL 569,716.00 308,756.90 SERENAZGO AÑO PIA Egreso Gasto Real 2004 768,640.00 556,563.46 2005 880,028.00 623,021.33 TOTAL 1’648,668.00 1’179,584.79 En la mayoría de casos se tiene un menor costo total de lo ejecutado comparado con el costo presupuestado,solo en el caso del año 2004 en el servicio de limpieza