Norma Legal Oficial del día 06 de enero del año 1998 (06/01/1998)

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TEXTO DE LA PÁGINA 10

3.1 Relaciones de parentesco Se consideran parientes a los conyuges, a lo 5 comprendidos hasta el MORDAZA grado de consanguinidad y el primero de afinidad. 3.2 Relaciones de propiedad Las relaciones de propiedad pueden ser directas y/o indirectas. a) Existe relacion de propiedad directa criando una persona natural 0 juridica tiene una participacion que representael 10%' o mas del capital social de una persona juridica. b) Existe relacion de propiedad indirecta e n los siguientes casos: -Cuando los parientes d e una persona natural tienen individual o conjuntamente una participacion que representa el 10% o mas del capital social de una persona juridica; y/o. Cuando una persona natural o juridica tiene una relaciondepropiedad con una persona juridica a traves de otra u otras personas juridicas de acuerdo a lo senalado en el Anexo N° 1 adjunto c) Existe relacion de propiedad cuando sumadas las participaciones que u n a persona posee directa e lndirectamente, estas representan el 10% o mas del ca pital social de una persona juridica. Para determinar la participacion en el capital social de una persona juridica, se debe considerar solo .a tenencia directa o indirecta de acciones o part i c i p a c i o n .. con derecho a voto. 3.3 Relaciones de gestion a) Entre personas naturales: - Cuando una de ellas sea director, gerente, asesor o principal funcionario de la persona juridica en la cual la otra tiene, directa o indirectamente, una partircipacion en el capital social que le permita tener presencia en su directorio. Cuando MORDAZA pertenecen al conjunto di: personas naturales que ejercen el control de sin grupo economico, de acuerdo a lo establecido en el numeral 4 1 de la presente norma. -Cuandouna persona naturales destinataria final del o los financiamientos otorgados a otra u otras personas naturales. b) Entre personas Juridicas. - Cuando formen parte del mismo grupo economico. Cuando una persona juridica tiene participacion en el capital social de otra persona juridica que le permita tener presencia en el Directorio. - Cuando algunos o todos los directores, gerentes o principales funcionarios de una persona juridica se desempenan como directores, gerentes o princi pales funcionarios de otra persona juridica. - Cuando de la documentacion oficial de una persona juridica se puede afirmar. que esta actua como division o departamento de otra persona juridica; o su actividad responsabilidad. o representacion (lepende igualmente de la MORDAZA -Cuando exista una contabilidad centralizada. -Cuando una persona juridica depende exclusivamente te de la relacion y/o se.wicios que brinda a otra u otras personas juridicas. Cuando unc personajuridica es destinataria final de los financiamientos otorgados a otra u otras personas juridicas. - Cuando la mayoria de los pasivos de u n a persona juridica estan representados exclusivamente p o r deudas con otra persona Juridica. - Cuando las obligaciones de una personaj~ridlca, en un porcentaje significativo, son garantizadas por otra persona juridica que no sc'a una empresa d*al sistema financiero;

-Cuando una misma garantia respalda obligaclones de dos (2) o mas personas Juridicas o cuando existe un contrato de cesion de garantias entre ellas c) Entre personas naturales y personas juridicas: Cuando una persona natural participa, directa o mdlrectamente, en el capital social de una personajuridica de modo que le permita tener presencia en su directono.

Cuando la persona natural sea director, gerente, asesor o principal funcionario de una o mas personas Juridicas o MORDAZA ejercido cualquiera de estos cargos en alguna oportunidad durante los ultimos doce C 12) meses. Cuando la persona natural sea director, gerente, asesoro prmcipal funcionano de alguna de las empresas del grupo eronbmico af que pertenece una personajuridca. - Cuando una persona natural OJurldica es destmataria final de los financiamientos otorgados a otra u otras personas naturales o juridicas. - Cuando la persona natural pertenece al grupo de personas que ejercen el control de las empresas del grupo economico al que pertenece la persona juridica. 4. GRUPO ECONOMICO 4.1 Definicion Entiendase por grupo economico al conjunto de personas Juridlcas nacionales o extranJeras, conformado al menos por dos personasjuridicas, cuando alguna de ellas ejerce control sobre la o las demas, o cuando el control sobre las personas juridicas corresponde a una o varlas personas naturales que actuan como una unidad de dtwsion 4.2 Control Se denomina control a la influencia preponderante y continua sobre las decisiones de los organos de decision de una persona juridica. Se presume que existe control, a menos que se demuestre locontrarioajuic~odeestaSuperintendencia, en los siguientes casos: a) Cuando una persona natural o juridica ejerce mas de la mitad del poder de MORDAZA en la junta general de accionistas o de socios de una personajuridica a traves de la propiedad directa o indirecta, contratos de usufructo, prenda, fideicomiso, sindicacion o similares; y, b> Cuando una persona natural o Juridica que no se encuenwe comprendida en el literal precedente, tiene facultad para designar o remover a la mayoria de los miembros dei Directorio u organo equivalente, para controlar o ejercer la mayoria de los votos en las sesiones del Directorio u organo equivalente de decision, o para gobernar las politicas operativas ylo financieras bajo on reglamento 0 un contrato. cualquiera que fuere su modalidad. 4.3 Tipos El grupo economico puede ser de los siguientes tipos: al Conglomerado Financiero Se define como conglomerado financiero al grupo economico integrado por personas juridicas que se encuentren comprendidas en los Articulos 16" ylo 17" de la Ley General, y/o por las personas juridicas siguientes: - Empresas controladoras tholdingi. -Agentes de in termediacion en el MORDAZA de valores. - SocIedades administradoras de fondos mutuos y fondos de inversion. -Sociedades titulizadoras. - Sociedades de proposito especial. - Sociedades administradoras de fondos de pensiones. -Otras, cuyo objeto social, ajuicio de esta Superintendencia. sea compatible con las senaladas anteriormente.