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NORMAS LEGALES El Peruano Lima, lunes 3 de enero de 2011 433444 1. Formular, desarrollar y evaluar los estudios, proyectos, programas y planes de índole económico y/o fi nanciero a nivel de la Corporación Municipal. 2. Formular periódicamente reportes sobre la situación económica y fi nanciera de la corporación municipal en cumplimiento de las normas y directivas vigentes y/o cuando le sea requerido por la Gerencia de Finanzas o nivel superior. 3. Formular, consolidar, proponer y evaluar el Plan de Acción y el Presupuesto de la Gerencia de Finanzas, en coordinación con la Subgerencia de Presupuesto, de conformidad con las normas vigentes establecidas al respecto. 4. Elaborar la Memoria Anual de la Gerencia de Finanzas, en coordinación con las áreas que la conforman. 5. Proponer programas de capacitación para el personal de la Gerencia de Finanzas destinados a elevar su nivel de efi ciencia, productividad y actualización del conocimiento. 6. Formular recomendaciones que propendan a mejorar la administración fi nanciera de los ingresos administrados por la Gerencia de Finanzas y de la Corporación Municipal. 7. Mantener actualizado el compendio y archivo normativo de la Gerencia de Finanzas, cautelando su registro digital. 8. Emitir, a requerimiento de la superioridad, opinión sobre aspectos de índole económico fi nanciero de la Corporación Municipal. 9. Elaborar el fl ujo de caja mensual y proyectado, considerando los Estados Financieros y Presupuestarios, el estado de la recaudación de ingresos y la conciliación de la Caja Bancos. 10. Evaluar, formular, proponer para su aprobación y controlar las nuevas actividades mediante las cuales se proyecta lograr Ingresos por mayor producción en las unidades orgánicas de la Municipalidad Metropolitana de Lima. 11. Planear y coordinar con las instituciones fi nancieras y/o empresas especializadas, las acciones necesarias para la mejor inversión de los fondos disponibles de la Corporación Municipal, procurando la rentabilización de los mismos, en coordinación con los miembros del Comité de Colocaciones. 12. Emitir periódicamente, informes del movimiento, rendimiento y control de los títulos valores emitidos por la Corporación Municipal. 13. Coordinar con las Subgerencias de la Gerencia de Finanzas el levantamiento de las observaciones e implementación de las recomendaciones formuladas por el Órgano de Control Institucional, informando de esta situación a la Gerencia de Finanzas. 14. Efectuar el seguimiento y mantener el archivo de los informes de control e implementación de recomendaciones, informando a la Gerencia respecto al estado situacional. 15. Formular y proponer a la Gerencia de Finanzas los lineamientos de política institucional de la Municipalidad Metropolitana de Lima y a nivel Corporativo, en materia de Administración Financiera. 16. Solicitar a los Organismos Públicos Descentralizados y Empresas Municipales la información estadística necesaria sobre producción de servicios, ingresos y gastos que permita evaluar económica y fi nancieramente su gestión. 17. Evaluar la estructura del fi nanciamiento de los proyectos a cargo de las Unidades Ejecutoras establecidas emitiendo los informes recomendatorios correspondientes a la Gerencia de Finanzas. 18. Proponer normas y directivas que coadyuven al cumplimiento de las funciones propias de esta subgerencia y asimismo, para lo dispuesto en el Sistema de Administración Financiera en lo que corresponde al Gobierno Local. 19. Evaluar y ejecutar las acciones necesarias para la concertación de créditos internos y externos, así como de otras modalidades y mecanismos de fi nanciamiento con el sistema fi nanciero nacional e internacional, incluyendo a la banca multilateral, con la previa conformidad de la Gerencia de Finanzas y de la Gerencia Municipal. 20. Autorizar la asignación fi nanciera trimestral mensualizada, modifi caciones, ampliaciones y demás obligaciones derivadas de la normatividad presupuestal vigente y aplicable a los gobiernos locales. 21. Atender y autorizar solicitudes de Pago correspondientes a la Gerencia de Finanzas dentro de los alcances de la normatividad vigente. 22. Autorizar los requerimientos de gastos, términos de referencia y/o Especifi caciones Técnicas de los mismos; que correspondan al centro de costos de Finanzas. 23. Emitir opinión sobre las propuestas técnicas para la aprobación, prórroga, modifi cación o anulación de convenios de cooperación técnica nacionales e internacionales. 24. Reconocer como gastos de Ejercicios anteriores -“Devengados”- las obligaciones pendientes de pago correspondientes a ejercicios anteriores, teniendo en cuenta, asimismo, la normatividad aplicable para el pago de sentencias judiciales, suscribiendo los documentos que sean necesarios para este fi n. 25. Adoptar las acciones administrativas para hacer efectivo el pago de sumas de dinero en cumplimiento de sentencias judiciales que se encuentren en etapa de ejecución, respetando las normas legales y presupuestarias aplicables a los Gobiernos Locales previa comunicación de la Procuraduría Pública Municipal. 26. Vigilar y cautelar el sostenimiento de la clasifi cación de riesgo de la Municipalidad Metropolitana de Lima y de otros instrumentos fi nancieros. 27. Cautelar el cumplimiento de la normatividad vigente en materia fi scal. Asimismo, elaborar reportes trimestrales relacionados al cumplimiento de límites fi scales, considerando una estructura corporativa, y la aplicación de la Ley de Descentralización Fiscal, Endeudamiento Público y otras aplicables. 28. Cautelar el cumplimiento oportuno del servicio de deuda interna y externa. 29. Emitir opinión técnica sobre aspectos fi nancieros relacionados a instrumentos fi nancieros. 30. Emitir opinión sobre propuestas de leyes del Poder Legislativo de impacto fi nanciero y que sea requerida por la Alta Dirección. 31. Desarrollar análisis de riesgos sustentatorios de los contratos a celebrarse con instituciones del sistema financiero nacional e internacional incluyendo a la banca multilateral; de operaciones de derivados financieros, coberturas de riesgos y/o cualquier otra operación financiera necesaria para minimizar la exposición al riesgo de empréstitos internacionales que estén expresados en divisas extranjeras y pactados a tasa de interés variables en el mercado internacional. 32. Conducir y supervisar los estudios, proyectos, programas y planes de índole económico y/o fi nanciero a nivel de la Corporación Municipal. 33. Coordinar con la banca e instituciones fi nancieras, los términos de negociación que permitan el mejor índice de rentabilidad para la Municipalidad Metropolitana de Lima y a nivel Corporativo. 34. Realizar el análisis de riesgo para colocar recursos en la banca e instituciones fi nancieras nacionales, cautelando la no concentración de recursos. 35. Supervisar la ejecución presupuestal por fuente de fi nanciamiento, y los saldos de balance mensuales, cautelando la conciliación a cargo de las subgerencias de contabilidad y tesorería, dentro de los plazos establecidos. 36. Supervisar los saldos transferidos a las unidades ejecutoras de proyectos, el impacto en caja, así como las rendiciones, a cargo de la Subgerencia de Contabilidad. 37. Considerar para el cálculo de límites fi scales, las transacciones comunes entre empresas relacionadas,