Norma Legal Oficial del día 03 de enero del año 2011 (03/01/2011)

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TEXTO DE LA PÁGINA 30

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NORMAS LEGALES

El Peruano MORDAZA, lunes 3 de enero de 2011

a ser ofertados en el Sistema Financiero, a fin de optimizar y controlar el rendimiento de los recursos. 9. Gestionar las cartas fianzas, cartas de credito y otros documentos comerciales, en funcion a los requerimientos de las areas solicitantes; asi como tambien cautelar su vigencia. 10. Supervisar en las dependencias municipales y organos desconcentrados, la correcta aplicacion de las normas de Tesoreria vigentes, informando a la Gerencia Finanzas sobre medidas a adoptarse de ser necesario. 11. Entregar a la Subgerencia de Contabilidad la informacion contable que genera el Sistema de Tesoreria, para efectos de conciliacion mensual. 12. Ejecutar las operaciones de tesoreria, centralizando la recepcion y control de los ingresos municipales; asi como su utilizacion, de conformidad con las normas vigentes aplicables y disposiciones de la Alta Direccion. 13. Analizar y evaluar la relacion ingreso ­ gasto, proponiendo medidas relacionadas con la obtencion y utilizacion de los recursos financieros determinando la posicion de saldos. 14. Coordinar y ejecutar las transferencias de los recursos financieros, de acuerdo a la normatividad legal aplicable y politica establecida por los niveles correspondientes. 15. Formular los documentos normativos, de acuerdo con la normatividad vigente y politica institucional aplicable al sistema de tesoreria, considerando procedimientos a ejecutar, pagos y otras funciones. 16. Realizar el registro, custodia, control y expendio de documentos valorados. 17. Realizar el registro, custodia y control de las cartas fianzas, garantias y otros valores de la Municipalidad Metropolitana de Lima. 18. Ejecutar, supervisar y controlar los convenios y compromisos financieros de la Municipalidad Metropolitana de Lima. 19. Controlar y verificar la liquidacion en forma posterior de, los desembolsos por MORDAZA Chica y Fondos Especiales, proponiendo normas y directivas orientadas a mejorar la administracion y control de estos Fondos. 20. Verificar, custodiar y controlar el correcto manejo del archivo de tesoreria, ajustandose a la normatividad vigente. 21. Coordinar con la Subgerencia de Personal, respecto de los trabajadores y pensionistas impedidos o con graves problemas de salud, a fin de brindarles las facilidades que correspondan para el pago de sus remuneraciones y/o pensiones, considerando pagos en efectivo en su centro de labor y/o domicilio. 22. Dar cumplimiento a las obligaciones contractuales derivados de los contratos de credito; de la deuda por titulos valores publicos; correccion monetaria y cambiaria de la deuda contratada y; correccion monetaria de titulos valores. 23. Solicitar avances en cuentas bancarias y cualquier otro MORDAZA de operacion bancaria, activos y pasivo, informando a la Gerencia de Finanzas. 24. Solicitar exoneraciones tributarias ante la SUNAT, y cautelar el pago oportuno de impuestos o tributos correspondientes a la Municipalidad Metropolitana de Lima. 25. Autorizar la devolucion de tributos y otros recursos Municipales, dispuestos por el SAT y, proceder a la suscripcion del convenio respectivo, previa verificacion de lo solicitado. 26. Administrar el flujo de los ingresos y egresos de la Municipalidad y de los titulos valores que comprende la Administracion Financiera. 27. Cautelar el correcto uso y destino de los recursos obtenidos con operaciones de endeudamiento, tal como MORDAZA sido aprobado por el Concejo Metropolitano. 28. Aprobar los terminos de referencia y/o Especificaciones Tecnicas, que esten relacionados a su area. 29. Suscribir en forma conjunta con el Gerente de Finanzas los contratos de Fideicomiso, administracion

del Patrimonio, endeudamiento, titularizaciones y garantias de demandas con la banca y el sistema financiero nacional autorizados, por el Concejo Metropolitano. 30. Formular y proponer a la Gerencia de Finanzas los lineamientos de politica institucional de la Municipalidad Metropolitana de MORDAZA y a nivel Corporativo, en materia de Tesoreria. 31. Revisar los Estados Financieros para establecer la disponibilidad de recursos de inversion disponibles y proponer su posicion ante el Gerente de Finanzas. 32. Tomar las acciones correspondientes para atender en forma oportuna pasivos provisionados y no pagados, considerando la antiguedad de los mismos, informando a la Gerencia de Finanzas. 33. Conciliar mensualmente con la Subgerencia de Contabilidad los saldos de la cuenta MORDAZA Bancos, informando a la Subgerencia de Planeamiento Financiero. 34. Conciliar mensualmente con la Subgerencia de Contabilidad la ejecucion presupuestal por fuente de financiamiento y los correspondientes saldos de balance, cautelando la integridad de los fondos de la Municipalidad Metropolitana de Lima. 35. Coordinar con la Subgerencia de Contabilidad la atencion oportuna de pasivos provisionados y no pagados, considerando la antiguedad de los mismos, informando a la Gerencia de Finanzas. 36. Conciliar con la Subgerencia de Contabilidad la informacion relacionada a Transferencias y Rendiciones por MORDAZA de obra, verificando que los saldos no rendidos en el modulo de inversiones concilien con los saldos contables, e informando a la Gerencia discrepancias. 37. Proporcionar oportunamente a la Subgerencia de Planeamiento Financiero, informacion de la Subgerencia a su cargo, para la Memoria Anual de la Gerencia de Finanzas, en coordinacion con las areas que la conforman. 38. Cautelar que las observaciones de los organos de control, auditoria interna, externa y otros de su competencia, se implementen adecuadamente y dentro del ejercicio fiscal que corresponda. 39. Organizar, programar, dirigir, coordinar, ejecutar, supervisar, proponer normas y controlar las actividades del sistema de tesoreria de la Municipalidad Metropolitana de MORDAZA definidas en el Reglamento de Organizacion y Funciones, como soporte de la Gerencia de Finanzas. 40. Dar cumplimiento a otras funciones propias de su competencia que le asigne o delegue el Gerente de Finanzas o nivel superior." "Articulo 66°.- La Subgerencia de Contabilidad es un organo de la Gerencia de Finanzas, responsable de conducir el Sistema de Contabilidad de la Municipalidad Metropolitana de MORDAZA en el MORDAZA de la Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y de las normas y directivas que complementariamente dicte la Municipalidad Metropolitana de MORDAZA, orientadas a fortalecer la administracion del sistema de contabilidad de la Municipalidad. Esta a cargo de un Subgerente quien depende del Gerente de Finanzas." "Articulo 67.- Son funciones y atribuciones de la Subgerencia de Contabilidad las siguientes: 1. Programar, dirigir, coordinar, ejecutar, supervisar, controlar y evaluar el funcionamiento del Sistema Contable de la Municipalidad Metropolitana de Lima. 2. Planear, organizar y proponer normas y procedimientos para el desarrollo de las actividades del sistema de Contabilidad de la Municipalidad Metropolitana de MORDAZA, considerando ademas su aplicacion con enfoque corporativo. 3. Evaluar y supervisar las actividades de incidencia contable de la ejecucion presupuestal de los diferentes Centros de Costos, Organos Desconcentrados