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569249 NORMAS LEGALES Lunes 21 de diciembre de 2015 El Peruano / ANEXO 1 ESTRUCTURA DE COSTOS DE EMISION MECANIZADA PARA EL AÑO 2016 Concepto Cantidad Unidad de Medida Costo Unitario % de Dedicación % de Depreciación Costo por Emisión % COSTOS DIRECTOS 109,247.03 99.89% COSTOS DE MANO DE OBRA 4,429.52 Personal CAS - DL. 1057 4,429.52 Especialista tributario I 1 Trabajador 3,703.95 32.50% 1,203.78 Especialista tributario II 1 Trabajador 3,053.95 37.50% 1,145.23 Especialista tributario III 1 Trabajador 2,553.95 10.00% 255.40 Especialista tributario IV 1 Trabajador 2,393.95 10.00% 239.40 Especialista tributario V 1 Trabajador 2,903.95 5.00% 145.20 Especialista tributario VI 1 Trabajador 1,743.95 18.33% 319.72 Analista de sistemas y programa tributario 1 Trabajador 5,603.95 20.00% 1,120.79 COSTO DE MATERIALES 1,051.07 Materiales y útiles de ofi cina 1,051.07 Material de Cómputo - Tóner para impresora ML-5510ND 1 Unidad 1,007.45 100.00% 1,007.45 Material de útiles de escritorio - Papel bond 2 Millar 21.81 100.00% 43.62 DEPRECIACIÓN DE BIENES MUEBLES Y EQUIPOS 102.45 Depreciación de equipo de cómputo - emisión mecanizada 98.53 Unidad central de proceso - CPU marca HP compaq 8300 (Año 2013) 1 Unidad 3,963.38 2.67% 25% 26.47 Impresora laser - Samsung modelo ML-5510ND (Año 2013) 1 Unidad 3,732.19 2.67% 25% 24.92 Monitor plano LCD 22" - marca HP mod. LV2311 (Año 2013) 1 Unidad 990.85 3.08% 25% 7.63 Unidad central de proceso - CPU marca HP compaq 8300 (Año 2013) 1 Unidad 3,963.38 3.08% 25% 30.54 Monitor Plano Sansung LT24C301B (Año 2013) 1 Unidad 801.07 0.82% 25% 1.65 Unidad central de proceso - CPU marca HP ELITE 8300 (Año 2013) 1 Unidad 3,561.17 0.82% 25% 7.32 Depreciación de muebles y enseres - emisión mecanizada 3.92 Silla Giratoria de Metal Color Negro (Año 2014) 1 Unidad 350.00 2.67% 10% 0.93 Silla Giratoria de Metal Color Negro (Año 2014) 1 Unidad 250.00 3.08% 10% 0.77 Silla Giratoria de Metal Color Negro (Año 2014) 1 Unidad 250.00 0.82% 10% 0.21 Modulo de Melamine en Forma de L de 1.40 x 1.50 mts. (Año 2009) 1 Unidad 685.00 0.82% 10% 0.56 Silla Giratoria de Metal Color Negro (Año 2014) 1 Unidad 250.00 0.82% 10% 0.21 Módulo de Melamine en Forma de L de 1.40 x 1.50 mts. (Año 2009) 1 Unidad 685.00 0.41% 10% 0.28 Silla Giratoria de Metal Color Negro (Año 2014) 1 Unidad 250.00 0.41% 10% 0.10 Silla Giratoria de Metal Color Negro (Año 2014) 1 Unidad 250.00 1.51% 10% 0.38 Escritorio de melamina de 1.20 M x 0.60 CM x 0.75 CM (Año 2012) 1 Unidad 290.00 1.64% 10% 0.48 OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES 103,664.00 Servicio de terceros 103,664.00 Impresión de cuponeras 30,200 Cuponeras 2.11 100.00% 63,800.00 Distribución de cuponeras 30,200 Cuponeras 1.32 100.00% 39,864.00 COSTOS FIJOS 117.72 0.11% Energía eléctrica 107.05 Uso de computadoras y equipos 1 Suministro 9,360.40 1.14% 107.05 Agua Potable 10.67 Uso personal analista tributario 1 Suministro 968.17 1.10% 10.67 109,364.76 100.00% Nota: Costo correspondiente a 66 días de labores utilizados en la Emisión Mecanizada de Carpetas 2016 ANEXO 2 ESTIMACION DE INGRESOS POR EL COBRO DE DERECHO DE EMISION MECANIZADA Servicio Costo Anual en S/. Cobertura en % Cobertura de Carpetas a Emitir al 01.01.2016 Nro. de Contribuyentes con corte al 31.05.2015 Diferencia Costo del Servicio Ingreso Estimado Diferencia Ingreso Estimado / Costo del Servicio (1) (2) (3) (4) = (2) - (3) (5) (6) = S/. 3.60 x 29,647 carpetas (7) = (5) - (6) (8) = (6) / (5) EMISION MECANIZADA 30,200 29,647 553 109,364.76 106,729.20 2,635.56 97.59% 1325040-1