Norma Legal Oficial del día 15 de octubre del año 2001 (15/10/2001)

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TEXTO DE LA PÁGINA 17

MORDAZA, lunes 15 de octubre de 2001

NORMAS LEGALES

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adecuado de tecnologias de informacion en las actividades y servicios relacionados con la finalidad de las entidades, considerando el software, hardware y comunicaciones. 8. Los Organos de Auditoria Interna promueven la participacion ciudadana en el control, colaborando con los Titulares de las entidades en el establecimiento de mecanismos de quejas y denuncias para su atencion en la via administrativa. B. Lineamientos en materia Anticorrupcion B.1 Control del MORDAZA de Adquisicion de Bienes y Servicios 1. El control del MORDAZA de adquisicion de bienes y servicios se realizara con un enfoque integral que comprenda la programacion de los requerimientos, evaluacion de propuestas, adjudicacion, contratacion y conformidad de la cantidad y calidad de los suministros. 2. El control de las adquisiciones incidira en las exoneraciones a la modalidad de licitacion publica otorgadas y en los procesos declarados desiertos, asimismo, se MORDAZA prioridad a los procesos de licitacion de mayor significacion economica sin descuidar las adjudicaciones directas. Son unidades de interes para el control gubernamental las entidades, programas y proyectos que realizan compras centralizadas. 3. El planeamiento de las acciones de control a las adquisiciones pondra enfasis en la deteccion de presuntos actos irregulares e ilicitos como el fraccionamiento de las compras y de los servicios, la sobrevaluacion de precios, evaluacion de postores, y en adulteraciones a la cantidad y calidad de los bienes y servicios provistos. 4. El control de las adjudicaciones de obras pondra enfasis en la deteccion de practicas corruptas como el fraccionamiento de las obras, la sobrevaluacion de los presupuestos y el manejo irregular del registro de contratistas para los casos de adjudicacion directa por invitacion. B.2 Control del MORDAZA de Inversion 1. Los Organos de Auditoria Interna de las entidades cuya finalidad es la ejecucion de obras de infraestructura economica y/o social, incorporaran en su Plan de Control del ejercicio 2002, un examen orientado a verificar la elaboracion del Plan Multianual de Inversion y su integracion en el Plan Estrategico Sectorial del periodo 2002-2006; asi como, a evaluar la consistencia tecnica y economica de los estudios y expedientes tecnicos de obras aprobados, incidiendo en las especificaciones tecnicas, analisis de costos y presupuestos, disenos de obra y procedimientos de aprobacion interna de los expedientes. 2. El planeamiento de la accion de control a los proyectos de inversion pondra enfasis en la deteccion de presuntas irregularidades en la gerencia de proyectos, examinando el reconocimiento de adicionales de obra, ampliaciones de plazo y gastos generales; en la ejecucion y supervision de obras se verificara el cumplimiento de especificaciones tecnicas y de los materiales utilizados por los contratistas. Son unidades de interes para el control las unidades ejecutoras del subsector Transportes, los Proyectos Especiales del Instituto Nacional de Desarrollo, Consejos Transitorios de Administracion Regional y las Instituciones Publicas Descentralizadas que tienen competencia en la ejecucion de obras de infraestructura economica y social. 3. El control de los proyectos de inversion MORDAZA prioridad a aquellos que cuentan con financiamiento externo y cuya ejecucion MORDAZA presentado retrasos, generandose el pago de comisiones de compromiso. Asi mismo, tienen prioridad los proyectos sujetos al sistema de preinversion y los que tienen mayor significacion economica. B.3 Control de Procesos Tecnicos de Personal y Remuneraciones 1. El control de los procesos tecnicos de personal incidira en la deteccion de practicas corruptas relacionadas con el nepotismo y la percepcion irregular de remuneraciones, bonificaciones, subvenciones y dietas. Son unidades de interes para el control las entidades del gobierno central, empresas y organismos sujetos al regimen del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado - FONAFE y las municipalidades. 2. Cautelar y verificar el cumplimiento de la MORDAZA de Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas por parte de los funcionarios y servidores publicos al tomar posesion de sus cargos, durante su ejercicio y al MORDAZA los mismos, conforme a lo dispuesto en el Articulo 42º de la Constitucion Politica del Estado y la Ley Nº 24801. 3. Cautelar el cumplimiento en la MORDAZA de la Rendicion de Cuentas de los Resultados de Gestion por

parte del Titular de la Entidad, conforme a lo dispuesto en la Directiva aprobada por la Contraloria General de la Republica. B.4 Control Tributario y Aduanero 1. El control en materia tributaria pondra enfasis en la eficacia de los sistemas de fiscalizacion para la deteccion de practicas de elusion fiscal, asi como de delitos tributarios como la evasion fiscal, el otorgamiento indebido de creditos fiscales y la imposicion ilegal de tributos. 2. El control en materia aduanera pondra enfasis en la eficacia de los sistemas de fiscalizacion, incidiendo en la deteccion de practicas delictivas como el contrabando masivo, subvaluacion de importaciones y aplicacion indebida de aranceles. C. Lineamientos relacionados a los Programas de Lucha contra la Pobreza y atencion de situaciones de Emergencia 1. Priorizar las acciones de control dirigidas a los programas asistenciales, sociales y productivos de lucha contra la extrema pobreza, asi como a los programas de emergencia declarados por efecto de los desastres naturales, examinando el adecuado uso y destino de los recursos, y el cumplimiento de los objetivos nacionales y metas de atencion. 2. El control de los programas asistenciales incidira en los procesos de adquisicion, almacenamiento y destino final de los productos a la poblacion objetivo. 2.2 LINEAMIENTOS COMPLEMENTARIOS Los lineamientos complementarios expresan politicas y prioridades aplicables segun la naturaleza de la Entidad Publica sujeta al Sistema Nacional de Control. D. Lineamientos Complementarios para el Gobierno Central e Instancias Descentralizadas 1) Los Planes de Control de los sectores Educacion, Salud y Presidencia, asi como del subsector Vivienda, deberan incluir dentro de su respectiva programacion, la realizacion de acciones de control orientadas a evaluar la gestion de los servicios basicos y de los programas mas trascendentes, incidiendo en las metas y coberturas logradas, y en el acceso de la poblacion de menores recursos ubicada en las zonas rurales y MORDAZA marginales. 2) Los Planes de Control de los sectores Agricultura, Mineria, Pesqueria, asi como del subsector Industria, deberan incluir dentro de su respectiva programacion, la realizacion de acciones de control orientadas a evaluar los mecanismos de promocion de actividades productivas y sus impactos sobre el empleo, la produccion y los ingresos de pequenos agricultores, pequena mineria, pesca artesanal, microempresa, pequena y mediana empresa, principalmente en el interior del pais. Son areas de potencial interes para el control, los mecanismos financieros de apoyo a las actividades productivas como el manejo de fondos rotatorios en el sector Agricultura, los creditos de COFIDE para la pequena y mediana industria, asi como los creditos y fondos administrados por el Banco de Materiales y el Programa MI VIVIENDA para la construccion de viviendas populares. Ademas, los Centros de Exportacion, Transformacion, Industria, Comercializacion y Servicios CETICOS para constituir polos de desarrollo. 3) Los Planes de Control de los subsectores Transporte y Energia deberan considerar en su programacion, acciones de control orientadas a evaluar los procesos de licitacion publica internacional y nacional, inversion, y la gerencia tecnica de los proyectos. 4) Programar acciones de control relacionadas con la defensa y proteccion del medio ambiente y recursos naturales, evaluando si los organos competentes han dictado normas y adoptado acciones oportunas para su preservacion, recuperacion y/o mitigacion del dano producido. El control de recursos naturales y del ambiente incidira en la depredacion de recursos por deforestacion, sobreexplotacion hidrobiologica, de agua y suelos, extincion pecuaria y agotamiento de recursos energeticos; ademas en la contaminacion ambiental de las MORDAZA de agua, atmosferica y suelos. 5) Cautelar que los recursos provenientes de la cooperacion internacional y las donaciones externas e internas se registren adecuadamente y se utilicen en forma razonable y oportuna, incidiendo en aquellos destinados a los programas de apoyo social, lucha contra la pobreza y el desempleo. 6) Los OAI de las entidades receptoras de fondos provenientes de privatizacion y concesiones programaran la realizacion de examenes especiales que determinen el uso y destino de los recursos asignados.