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Pág. 211273 NORMAS LEGALES Lima, lunes 15 de octubre de 2001 INSTRUCTIVO DEL FORMATO 1–A "PROGRAMACIÓN DE ACCIONES DE CONTROL" ITEM RUBRO DESCRIPCIÓN (1) Código de la Acción de Corresponde al Código de la Acción de Control Control asignado automáticamente por el SAGU, tanto para acciones programadas como no programadas. Las auditorías que se encuentren en la etapa de ejecución o elaboración del Informe al 31.DIC.2001, mantienen el código asignado en el año de inicio. (2) Entidad Consignar sólo en los casos de que el OAI examine a una entidad u órgano comprendido en su ámbito sectorial, sin ser parte de la entidad auditada. (3) Tipo de Acción de Control Anotar el Código del Tipo de Acción de Control, según Anexo Nº 3 . (4) Áreas a ser examinadas Anotar el Código de las áreas a ser examinadas, según el clasificador detallado en el Anexo Nº 4 . (5) Monto Indicar el monto de referencia del área(s), proceso(s) y/o proyectos a ser examinados en nuevos soles. (6) Alcance Anotar el período a ser examinado en la Acción de Control. (7) Cronograma de ejecución Anotar la fecha programada para el inicio y término de la Acción de Control. (8) Relación con Lineamientos Indicar los numerales de los Lineamientos de de Política CGR Política impartidos por la Contraloría General. (9) Nº de integrantes Anotar el número de personas que conforman el equipo de auditoría . (10) Costo Anotar el monto total del costo de la Acción de Control en nuevos soles, incluyendo remuneracio- nes, gastos de pasajes, viáticos y otros. (11) Nº de H / H Anotar el número total de H / H programadas para la Acción de Control. (12) Nombre de la Acción de Anotar el nombre de la Acción de Control y descri- Control y Objetivo bir brevemente el objetivo de la misma. INSTRUCTIVO DEL FORMATO Nº 1–B "PROGRAMACIÓN DE ACCIONES COMPLEMENTARIAS» ITEM RUBRO DESCRIPCIÓN (1) Código de la Actividad Corresponde al Código de la Actividad Comple- Complementaria mentaria asignado automáticamente por el SAGU, tanto para acciones programadas como no progra- madas. (2) Actividad Programada Describir la actividad programada sin detallar las tareas específicas de la misma. Comprende las labores de gabinete y campo descri- tas en el ítem II.2 de la Directiva. Cuando se trate de encargos provenientes de los órganos rectores (SBS, CONASEV, FONAFE, etc.), los OAI debe- rán precisar la normativa relacionada. (3) Unidad de Medida Precisar la unidad de medida de acuerdo al Anexo Nº 5. (4) Meta Anotar el número de unidades de meta programa- das. (5) Cronograma Marcar con una "X" el mes o meses en los cuales se programa desarrollar la actividad complementaria. (6) Relación con Objetivos Indicar los numerales de los Objetivos Estratégi- Estratégicos de la CGR cos de la Contraloría General (Aplicable sólo a las unidades orgánicas de la CGR). (7) Nº de H / H Anotar el número de H / H programadas para la realización de las actividades complementarias. INSTRUCTIVO DEL FORMATO 2–A "RESUMEN DEL INFORME DE ACCIÓN DE CONTROL" ITEM RUBRO DESCRIPCIÓN (1) Código de la Acción de Código de la Acción de Control asignado por el Control SAGU en la programación y/o reprogramación. (2) Tipo de Informe Anotar el Código para los Tipos de Informe defini- dos en el Anexo Nº 6 . (3) Nº Número asignado al Informe de Control de acuerdo con la estructura definida en el ítem H.3.g de la presente directiva. (4) Fecha de Emisión Fecha en la que el Informe de Control se hace de conocimiento de las instancias competentes. (5) Título Denominación del Informe de Control. (6) Nº Número ordinal y correlativo de las observacio- nes en el Informe de la Acción de Control que deviene en responsabilidades de tipo adminis- trativo. Número ordinal y correlativo del fundamento de hecho, en el caso de ser un Informe Especial. La numeración deberá ser única para todo el Informe.ITEM RUBRO DESCRIPCIÓN (7) Categoría Anotar la categoría de la observación o fundamento de hecho, de acuerdo a la codificación del Anexo Nº 7. Se empleará el criterio profesional del auditor para clasificar la responsabilidad administrativa en función a los riesgos implícitos sobre la provisión de servicios básicos y cumplimiento de objetivos y metas. (8) Monto En el caso de observaciones cuantificables, se consignará el monto observado expresado en nue- vos soles. (No aplicable para el fundamento de hecho). (9) Perjuicio económico Consignar el perjuicio económico expresado en nuevos soles, en el caso de una observación o fundamento de hecho cuantificable. (10) Áreas Observadas Anotar el Código de las áreas donde se ha identificado la observación o el fundamento de hecho, de acuerdo con el codificador detallado en el Anexo Nº 4 . (11) Resumen Aspectos más relevantes de la observación o fun- damento de hecho en forma clara, sencilla y conci- sa. (12) Nº Número ordinal y correlativo de la recomendación, debiendo ser único para todo el Informe. (13) Resumen Aspectos más relevante de la recomendación en forma clara, sencilla y concisa. INSTRUCTIVO DEL FORMATO Nº 2–B "RESUMEN DE FUNCIONARIOS Y/O SERVIDORES CON RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA" ITEM RUBRO DESCRIPCIÓN (1) Nº Número de la Recomendación de inicio de acciones administrativas. (2) Resumen Aspectos más relevantes de la recomendación en forma clara, sencilla y concisa. (3) Nº de Observación Número de la Observación del Informe. (4) Doc. de Identidad Anotar el Tipo de Documento (DNI o Carné de Extranjería) y su respectivo número. (5) Nombre del servidor Anotar el nombre y apellidos del funcionario y/o servidor comprendido (s) en la observación. (6) Cargo Precisar el cargo desempeñado al momento de producirse los hecho s. INSTRUCTIVO DEL FORMATO Nº 2–C "RESUMEN DE FUNCIONARIOS Y/O SERVIDORES CON INDICIOS DE RESPONSABILIDAD CIVIL O PENAL - INFORME ESPECIAL ITEM RUBRO DESCRIPCIÓN (1) Nº Número de la Recomendación de inicio de acciones civiles y penales. (2) Resumen Aspectos más relevantes de la recomendación en forma clara, sencilla y concisa. (3) Nº de Hecho Número del fundamento de hecho en que están comprendidos el o los partícipes. (4) Doc. de Identidad Anotar el Tipo de Documento (DNI o Carné de Extranjería) y su respectivo número. (5) Nombre del partícipe Individualización de las personas comprendidas en los hechos con indicación de sus apellidos y nom- bres. (6) Cargo Cargo desempeñado por el servidor al momento de producirse los hechos. (7) Responsabilidad Anotar si la presunta responsabilidad en la que se incurre es civil o penal. (8) Fundamento Consignar el Código del fundamento legal corres- pondiente a la responsabilidad determinada de acuerdo con los Anexos Nº 8 y 9. (9) Plazo Prescriptorio Anotar el plazo prescriptorio para el inicio de las acciones judiciales en concordancia con el hecho y artículo o fundamento invocado. (10) Nº de Hecho Número del fundamento de hecho en el que han participado terceros, proveedores, contratistas y otros. (11) Doc. de Identidad Anotar el Tipo de Documento (DNI o Carné de Extranjería) y su número. (12) Nombre de la persona Individualización de las personas naturales o del natural o representante representante legal de la persona jurídica con par- legal de la persona jurídica ticipación en los hechos, con indicación de sus apellidos y nombres. (13) Denominación de la persona Razón social de la persona jurídica indicando su jurídica R.U.C., de ser el caso. (14) Participación Breve reseña de la participación del tercero.