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P&. 165274 apem#rna c‘LMWW+-W!~~ Lima. jueves 29 de octubre de 1998 declaración de su misión, los objetivos a alcanzar, las metas/ indicadores de gestión y estrategias a seguir para el logro de sus objetivos. PLANEAMIENTO ESTBATEGICO Es el proceso de planeación al más alto nivel de la entidad, mediante el cual se establecen sus objetivos, sus políticas y programas respectivos. Toma en consideración un horizonte de mediano a largo plazo (3 a más años). Así, la empresa obtiene mejora en sus niveles de calidad, costo, cobertura, eficiencia y rentabilidad, y se encuentra prepa- rada para afrontar los cambios del entorno en que opera. MISION Es una declaración que identifica el sentido de existen- cia de la entidad. Tiene consecuencias en la estructura de la organización, en los criterios de asignación de recursos, en las posibilidades de desarrollo de las personas, en el medio externo y en el conjunto de la sociedad. OBJETIVOS Son los logros que la entidad quiere alcanzar en el ejercicio 1999, con los recursos disponibles. Deben guardar coherencia con la misión y cubre as ectos de calidad, costo, cobertura, eficiencia y rentabilida B METAS / INDICADORES DE GESTION Son las expresiones cuantitativas de los objetivos que se quieren alcanzar en el ejercicio 1999. ESTRATEGIAS Son las actividades que llevará a cabo la entidad para lograr los objetivos previstos en el ejercicio 1999. Notas adicionales Cobertura: es el nivel de atención de las necesidades de bienes y/o servicios del mercado que deben ser ofertados por la entidad. costo: es el total de desembolsos efectuados por la entidad ara la producción de bienes y/o servicios. Cal14ad: es el grado de satisfacción que tiene el usuario por el uso de los bienes y/o servicios ofertados por la entidad. Eficiencia: es la relación entre la producción de los bienes y/o servicios ofertados por la entidad y los insumos que se utilizan para alcanzar ese nivel de producción. BentabiIidad:es el beneficio económico obtenido por la entidad como resultado de la producción de bienes yio servicios. FORMULARIOS 4P Y 5P DEL ANEXO W 3 DE LA DIRECTIVA W 009-SS-OIOE/ 1bienes y/o servicios, el uso y mantenimiento de las instala- ciones y la administración general de la misma. Estos egresos se deben registrar sin el IGV, excepto en aquellas entidades ara las que resulte gasto y los registren inclu- yendo el 1 EV. FORMATO 4P - PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS 1. PRESUPUESTO DE OPERACION 1) INGRESOS Comprende los ingresos realizados en el ejercicio presu- 1uestal, producto de las actividades de producción y distri- ución de bienes ylo servicios u otros ingresos por conceptos distintos a la actividad principal de la entidad. Dichos ingresos se deben registrar sin el Impuesto General a las Ventas (IGV). Venta de bienes y servicios: Comprende el ingreso por la venta de bienes ylo servicios derivados del giro del negocio. Ingresos financieros:Comprende la renta proveniente de los depósitos en otras entidades, asi como la ganancia por diferencia de cambio (no inclu de cambio proveniente de en Cre la ganancia por diferencia eudamiento). Ingresos por participaciones o dividendos: Com- prende los ingresos por la participación accionana. Donaciones: Comprende los ingresos recibidos sin contraprestación de bienes yio servicios. Ingresos extraordinarios: Incluye los ingresos deriva- dos de la ocurrencia de hechos fortuitos. Pueden ser del ejercicio o de ejercicios anteriores. Otros: Comprende otros ingresos no considerados en los rubros anteriores. 2) EGRESOS Comprende los gastos devengados de la entidad, por las actividades relacionadas con la producción y distribución deCompra de bienes Insumos y Suministros: Comprende los gastos por la compra de insumos y suministros necesarios para la opera- ción de la entidad, tanto en el aís como en el extranjero. No considerar la adquisición de lenes de capital. f. Combustibles y Lubricantes: Comprende los gastos por la compra de combustibles y lubricantes. Otros: Comprende otros gastos no considerados en los rubros anteriores. Gastos de personal Sueldos y Salarios: Comprende el gasto por remu- neración de los trabajadores. Considerar los sueldos y salarios básicos, el pago de horas extraordinarias, traba.0 nocturno y en fines de semana, asignaciones por costo de vida, especiales, movilidad, pagos por feriados, entre otros. Compensación por Tiempo de Servicios: Incluye los gastos de la entidad para el depósito y liquidación de la Compensación por Tiempo de Servicios (CTS) de sus traba- jadores. Seguridad y Previsión Social: Comprende las contri- buciones al Instituto Peruano de Seguridad Social (IPSS) u otro plan que proporcione restaciones de bienestar social y seguros al personal de a enttdad, en su condición de P empleador. Dietas del Directorio: Incluye el gasto por dietas a los miembros del directorio, junta de accionistas y otros. Capacitación: Comprende el gasto por capacitación de personal. Jubilaciones y Pensiones: Comprende los gastos del personal cesante y jubilado de la entidad. Otros Gastos de Personal: Comprende otros gastos no considerados en los rubros anteriores. Servicios prestados por terceros Transporte y almacenamiento: Comprende los gas- tos de transporte y almacenamiento (de bienes, viajes del personal al interior yio exterior del país). Tarifas de Servicios Públicos: Comprende los gastos por servicios públicos recibidos (luz, agua, teléfono, etc.) Honorarios Profesionales: Comprende los gastos por auditorías, consultorias, asesorías y otros servicios no per- sonales de personas naturales y/o jurídicas, con excepción de aquéllos orientados a promoción y publicidad. Mantenimiento y reparación: Comprende los astos no capitalizables por mantenimiento y reparación de f.lenes inmuebles, muebles, maquinarias, equipos y vehículos. Alouileres: Comnrende los trastos nor alauiler de in- 1 1 muebles, vehículos, maquinaria y equipo. - Servicio de vigilancia, guardianía y limpieza: Comprende los gastos por servicio de vigilancia, guardianía y limpieza. Publicidad y publicaciones: Comprende los gastos de promoción, publicidad y publicaciones que realice la entidad. Otros: Comprende otros gastos no considerados en los rubros anteriores. Tributos Impuesto extraordinario a los activos netos: Com- prende el gasto por el impuesto extraordinario a los activos netos. Impuesto extraordinario de solidaridad: Comprsn- de el gasto por el impuesto extraordinario de solidaridad. Otros impuestos y contribuciones: Comprende los gastos por otros impuestos y contribuciones (incluye los pagos a cuenta del impuesto a la renta). Gastos diversos de gestión Seguros: Comprende el gasto por primas de seguros de la entidad. Viáticos y gastos de representación: Comprende los gastos por concepto de viáticos y gastos de representación. Otros: Comprende otros gastos no considerados en los rubros anteriores. Gastos Financieros: Comprende los gastos or mante- nimiento de cuentas bancarias, pérdida por dl erencia de .P cambio. No incluye los pagos por intereses, comisiones y