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/G50/GE1/G67/G2E/G20 /G32/G36/G31/G36/G33/G30 /G4E/G4F/G52/G4D/G41/G53/G20/G4C/G45/G47/G41/G4C/G45/G53 Lima, sábado 7 de febrero de 2004 ANEXO 8 : MODALIDAD DE INVERSIONES Código Monedas 01 Depósito en Instituciones Bancarias y Financieras 02 Valores Representativos de Deuda 03 Valores no Accionarios emitidos por el Estado o por Instituciones Bancarias y Financieras 04 Otras autorizadas por CONASEV ANEXO 9 : CONCEPTOS DE EGRESOS DEL FONDO DE GARANTÍA Código Concepto 01 Aplicaciones 02 Gastos Financieros 03 Administración del Fondo de Garantía 04 Proveedores de Bienes y Servicios ANEXO 10 : EMPRESAS CLASIFICADORAS DE RIESGO Nº RPJ Concepto 1 R00001 APOYO & ASOCIADOS INTERNACIONALES S.A. CLASIFICADO- RA DE RIESGO 2 R00002 CLASIFICADORA DE RIESGO PACIFIC CREDIT RATING SAC 3 R00003 CLASS & ASOCIADOS S.A. CLASIFICADORA DE RIESGO 4 R00004 EQ UILIBRIUM CLASIFICADORA DE RIESGO S.A. ANEXO 11 : CUENTAS DEL ESTADO FINANCIERO DEL FONDO DE GARANTÍA A. Balance General Código de Cuenta Descripción ACTIVO Activo Corriente 1001 Caja y Bancos 1002 Va lores Negociables (neto de provisión acumulada) 1003 Cuentas por Cobrar (neto de provisión acumulada) 1004 Otras Cuentas por Cobrar (neto de provisión acumulada) 1005 Activos por Instrumentos Financieros Derivados 1006 Gastos Pagados por Anticipado Activo no Corriente 1101 Cuentas por Cobrar a Largo Plazo 1102 Otras Cuen tas por Cobrar a Largo Plazo 1103 Inv ersiones Permanentes (neto de Provisión Acumulada) 1104 Activos por Instrumentos Financieros Derivados 1105 Inv ersiones en Inmuebles, Maquinaria, Equipo (neto de depre- ciación y desvalorización acumulada) 1106 Activos Intangibles (neto de amortización y desvalorización acu- mulada) 1107 Impuesto a la Renta Diferido Activo 1108 O tros Activos PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo Corriente 1201 Sobregiros Bancarios 1202 Préstamos Bancarios 1203 Cuentas por Pagar 1204 Otras Cuentas por Pagar 1205 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo 1206 P asivos por Instrumentos Financieros Derivados Pasivo no Corriente 1301 Deudas a Largo Plazo 1302 P asivos por Instrumentos Financieros Derivados 1303 Ing resos Diferidos (netos) 1304 Impuesto a la Renta Diferido Pasivo 1305 Conti ngencias PATRIMONIO NETO 1401 Apor tes de la BP 1402 Resultados no Realizados 1403 Excedente de Revaluación 1404 Reservas Legales 1405 Otras R eservas 1406 Resu ltados Acumulados 1407 Ef ecto acumulado por reexpresión a moneda extranjeraB. Estado Ganancias y Pérdidas Código de Cuenta Descripción INGRESOS OPERACIONALES 2001 Ing resos Operacionales (aportes y contribuciones) 2002 Otros Ingresos Operacionales 2003 Costos Operacionales 2004 Otros Costos Operacionales GASTOS OPERACIONALES 2101 Gastos de Administración 2102 Pro visión por perdidas por desvalorización de activos OTROS INGRESOS (GASTOS) 2201 Ing resos Financieros 2202 Gastos Financieros 2203 Ganancia o Pérdida por instrumentos Financieros Derivados 2204 Otros Ing resos 2205 Otros Gastos 2206 Ef ecto Acumulado por cambios en las políticas contables 2207 Resultado por Exposición a la Inflación 2208 Impuesto a la Renta Corriente y Diferido 2209 Ing resos Extraordinarios 2210 G astos Extraordinarios C. Estado de Flujos de Efectivo Código de Cuenta Descripción ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Cobranza (entradas) por: 3001 Ing resos Operacionales (aportes y contribuciones) 3002 Honorar ios y Comisiones 3003 Intereses y Rendimientos (no incluidos en la actividad de in- versión) 3004 Dividendos (no incluidos en la actividad de inversión) 3005 Regalías 3006 Multas 3007 Reposiciones 3008 Otros Cobros de efectivo relativos a la actividad Menos pagos (salidas) por: 3009 A plicaciones 3010 Retribución por Administración del Fondo de Garantía 3011 Prov eedores de bienes y servicios 3012 Rem uneraciones y beneficios sociales 3013 Tributos 3014 Intereses y Rendimientos (no incluidos en la actividad de fi- nanciamiento) 3015 Regalías 3016 Otros Pagos de efectivo relativos a la actividad ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Cobranza (entradas) por: 3101 V enta de Valores e Inversiones permanentes 3102 V enta de inmuebles, maquinaria y equipo 3103 V enta de activos Intangibles 3104 Intereses y Rendimientos 3105 Dividendos 3106 Otros Cobros de efectivo relativos a la actividad Menos pagos (salidas) por: 3107 Compra de valores e inversiones permanentes 3108 Compra de inmuebles, maquinaria y equipo 3109 Compra y desarrollo de activos intangibles 3110 Otros pagos de efectivo relativos a la actividad ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Cobranza (entradas) por: 3201 A umento de sobregiros bancarios 3202 Aum ento de prestamos bancarios 3203 Nuevos Aportes de la BP 3204 Recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligac. Largo Plazo 3205 Otros cobros de efectivo relativos a la actividad. Menos pagos (salidas) por : 3206 Amortización o pago de Sobregiros Bancarios 3207 Amortización o pago de Préstamos Bancarios 3208 Amortización o Cancelación de valores u otras obligaciones a largo plazo 3209 Intereses y Rendimientos 3210 Otros Pagos Relativos a la actividad 3211 Saldo de Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejerci- cio