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/G50/GE1/G67/G2E/G20 /G32/G37/G31/G33/G39/G31 /G4E/G4F/G52/G4D/G41/G53/G20/G4C/G45/G47/G41/G4C/G45/G53 Lima, domingo 27 de junio de 2004 para el cumplimiento del objetivo de la Instancia partirá del enfrentamiento de fortalezas y debilidades identifi-cadas contra las oportunidades y amenazas que ofrece el entorno. Se puede utilizar las fortalezas internas para aprovechar las oportunidades y atenuar las amenazas;igualmente, una Instancia podría desarrollar estrategias defensivas orientadas a contrarrestar debilidades y pre- ver amenazas. De esta manera, la elaboración de la matriz FODA conducirá al desarrollo de cuatro tipos de estrategias, tal como se detalla a continuación. - La estrategia FO: se basa en el uso de fortalezas de la Instancia con el propósito de aprovechar las opor-tunidades. Este tipo de estrategia es el más recomenda- do, pues la Instancia podría, a partir de sus fortalezas y a través de la utilización de sus capacidades, aprove-charse del entorno para el ofrecimiento de sus servicios. - La estrategia FA: trata de disminuir al mínimo el im- pacto de las amenazas, valiéndose de las fortalezas. Estono implica que siempre se deba afrontar las amenazas de una forma tan directa, ya que, a veces, puede resul- tar más problemático para la Instancia. - La estrategia DA: tiene como propósito disminuir las debilidades y neutralizar las amenazas a través de ac- ciones de carácter defensivo. Generalmente, este tipode estrategia se utiliza sólo cuando la Instancia se en- cuentra en una posición altamente amenazada y posee muchas debilidades. Aquí, la estrategia va dirigida a lasobrevivencia y puede conllevar a un cambio estructural y de misión. - La estrategia DO: tiene la finalidad mejorar las de- bilidades internas, aprovechando las oportunidades. Una Instancia a la cual el entorno le brinda ciertas oportuni- dades, pero no las puede aprovechar por sus debilida-des, podría invertir recursos para desarrollar el área de- ficiente y, así, poder aprovechar la oportunidad. En el Anexo Nº 02, se adjunta el formato de la matriz FODA como instrumento orientador para el análisis situa- cional de cada Instancia. La formulación del presupuesto2005 contendrá la versión preliminar de este análisis, la versión final formará parte del Plan Operativo Institucional. Paso 3. Determinación de la demanda global de re- cursos RECURSOS ORDINARIOS : con la finalidad de asegu- rar los recursos presupuestarios y financieros para el man- tenimiento de la capacidad de atención las instancias edu-cativas, deberán estimar la Demanda Global siguiendo los criterios establecidos en el Anexo Nº 01 RECURSOS DIRECT AMENTE RECA UDADOS: De acuerdo a los ingresos que esperan obtener durante el año Fiscal 2005, sustentado en las actividades y capacidad ins-talada. Paso 4. Prioridades del GastoPara la programación de las acciones y metas, es ne- cesario considerar ciertas prioridades del Gasto : a. Pago de Deudas: compromisos impagos generados en años anteriores, aquí se deberá incluir también los lau-dos arbitrales y las resoluciones judiciales por procesos impagos 2. b. Actividades Ineludibles: costos fijos o gastos de fun- cionamiento de la Unidad (pago de equipo técnico, servi- cios básicos, mantenimiento y reparación de equipos). c. Actividades enmarcadas en los objetivos de Proyec- tos de Inversión. d. Actividades ligadas a la sostenibilidad de proyectos de inversión ya ejecutados. e. Planes y Acuerdos interinstitucionales: Acuerdo Na- cional, Plan Decenal de Alfabetización, Plan Nacional de Acción por la Infancia y la Adolescencia - PNAI 2002-2010,Plan de Igualdad de Oportunidades, Plan de Paz y Desa- rrollo, etc. f. Otras actividades regulares.g. Pautas específicas, de carácter presupuestal, para la determinación total de recursos necesarios para los Plie- gos del Sector Educación.Responsabilidad de la Oficina de Administración La Oficina de Administración a través de la Unidad de Personal - UPER, será responsable de Programar y For- mular el Presupuesto para el año 2005 correspondiente a los Grupos Genéricos de Gastos siguientes: - Personal y Obligaciones Sociales (01) - Obligaciones Previsionales (02)- Otros Gastos Corrientes (04) Asimismo, deberá considerar las subvenciones socia- les, que se encuentren autorizadas por dispositivo legal expreso, en la Unidad Ejecutora correspondiente. Responsabilidad de las Unidades Operativas Entiéndase por Unidades Operativas a las Direcciones Nacionales, Oficinas y Unidades Orgánicas de las diferen-te Instancias de Gestión Educativa Descentralizada del Sector Educación responsables de la ejecución de las ac- tividades y proyectos; y su responsabilidad consiste en for-mular el presupuesto de los siguientes Grupos Genéricos de Gastos: - 3 Bienes y Servicios: Deberá considerar el Costo Anual de lo siguiente: * Servicios No Personales. * Servicios de Consultoría. * Bienes y Servicios para ejecución de las actividades.* Deudas reconocidas en proceso judicial que se en- cuentren en calidad de cosa juzgada. - 5 Inversiones: Deberá considerar el Costo Anual de lo siguiente: * Continuación de los Proyectos en Ejecución. * Proyectos nuevos que cuenten con el Informe de Via- bilidad del Ministerio de Economía y Finanzas. - 7 Otros Bienes de Capital: Deberá considerar el Cos- to Anual de lo siguiente: * Equipamiento para la Oficina. * Equipos propios de las actividades. B. DEL PROCESO DE FORMULACIÓN 2005 En esta etapa, se deberá tener en cuenta los techos presupuestales asignados para el 2005, alcanzados por la Unidad de Presupuesto del Ministerio de Educación o porel órgano que haga sus veces en las Unidades Ejecutoras dependientes de los Gobiernos Regionales. Para la formulación del presupuesto 2005, se deberá hacer uso de la escala de prioridades de la Instancia, así como, de los formatos, fichas y anexos exigidos por las Directivas correspondientes emitidas por el Ministerio deEconomía y Finanzas. Las Unidades Ejecutoras dependien- tes de los Gobierno Regionales deberán remitir la informa- ción a su respectivo pliego; en el caso de las UnidadesEjecutoras del Pliego 010, éstas deberán remitir, a la Uni- dad de Presupuesto, su Demanda Total Estimada de Re- cursos. Ver Anexos Nº 03 y 04. Sin embargo, se recomienda que las Instancias remi- tan un listado de todas aquellas actividades que, en el marco de los techos presupuestales, requieren de un financiamien-to adicional. Ver Anexo Nº 05 Actividades que Requieren de Financiamiento Adicional. 2Al respecto, tener en cuenta la Ley Nº 27684 y el Artículo 18º de la Ley Nº 2825 que establece la programación de hasta el 3% del Presupuesto .