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NORMAS LEGALES El Peruano Lima, miércoles 1 de noviembre de 2006 Pág.332013 0231 Eval. Superv. Ppto. Adic. de Obra 0329 Peritajes 0339 Informe Cumplimiento PAC 0352 Inf. Anual Consejo Regional0353 Inf. Anual Consejo Municipal0354 Participación comisión de cautela0355 Atención consulta denuncia0356 Informe estructura de Control Interno0357,QIRUPHYHUL¿FDFLyQFXPSOLPLHQWRGHQRUPDWLYD 0358 Inf. Medidas Austeridad DU-19,20,21-2006 09902WURV HVSHFL¿FDU ANEXO Nº 3 ESTRUCTURA Y CONTENIDO DEL PROYECTO DE PLAN ANUAL DE CONTROL PLAN ANUAL DE CONTROL - Problemática de la Entidad - Problemática del OCI 3ODQL¿FDFLyQ &ULWHULRVHPSOHDGRVSDUDODSODQL¿FDFLyQ- Anexos: . Formatos A-1. Formatos A-2 . Información básica de entidades sujetas al SNC Problemática de la EntidadDeberá señalarse las áreas críticas o de riesgo al interior de la entidad. Así como aquellas áreas o procesos que por su importancia económica o social, requieren de la intervención del órgano de control. Problemática del Órgano de Control Institucional-OCI Comprende las limitaciones del OCI que le impiden obtener mejores resultados, debiendo indicarse si el OCI cuenta con la capacidad operativa establecida en el CAP de la entidad (en cuanto a número de auditores y especialidad), el equipamiento mínimo para garantizar el normal funcionamiento, los equipos de cómputo necesarios, y el ambiente físico adecuado que le permita garantizar el resguardo de la documentación e información del OCI, así como otros aspectos adicionales que se considere vienen limitando el desarrollo de las funciones del OCI. Personal auditor y distribución de total de horas/hombre:El OCI deberá indicar el número de personal auditor comprendido en la formulación del PAC (incluyendo al Jefe de OCI). También, deberá precisarse el “número de horas” de la MRUQDGDGLDULDGHWUDEDMRR¿FLDOGHVXHQWLGDGHO³Q~PHURde días útiles al año”, el número de auditores y el número total de horas/hombre al año del OCI. N° h/h = N° horas diarias x N° días útiles al año x N° de Auditores Debiendo precisarse el número de h/h que se estima se destinarán a la culminación de las acciones de control del pasivo, así como el número de h/h que se destinarán para la elaboración del PAC-2007. . 3ODQL¿FDFLyQ Contiene la relación de las acciones y actividades de FRQWUROSODQL¿FDGDV Para el caso de las acciones de control contiene la explicación de los criterios empleados por el Órgano de Control Institucional, para la selección de cada una de las DFFLRQHVGHFRQWUROSODQL¿FDGDV Para el caso de las actividades de control se indicará la normativa que le da origen (ROF o normativa relacionada: de la entidad: normativa de la CGR, del Sector, Región, SBS, CONASEV, FONAFE, etc. Debiendo hacer uso del Anexo N° 5 denominado “Denominación de Actividades Principales y sus Unidades de Medida” Anexos )RUPDWR$³3ODQL¿FDFLyQGHODDFFLyQGHFRQWURO´ )RUPDWR $ ³3ODQL¿FDFLyQ GH OD $FWLYLGDG GH control”. - Formato “Información Básica de Entidades Sujetas al Sistema Nacional de Control” (R.C. N° 069-2001-CG publicada el 08.JUN.2001). ANEXO Nº 4 ESTRUCTURA Y CONTENIDO DEL INFORME DE CUMPLIMIENTO DEL PLAN ANUAL DE CONTROL INFORME DE CUMPLIMIENTO DEL PLAN ANUAL DE CONTROL - Introducción- Cumplimiento de Metas- Conclusiones / Recomendaciones- Anexos; Formatos B-1Formatos B-2Información básica de entidades sujetas al SNC Cumplimiento de Metas Comprende el análisis de los resultados obtenidos en la ejecución de las acciones de control y actividades de control durante el período de evaluación, determinando el grado de cumplimiento o desviación de las metas previstas en el Plan, las limitaciones y la problemática presentada durante el período de evaluación Adicionalmente, se comentará sobre la ejecución de las acciones y actividades GHFRQWUROQRSODQL¿FDGDV Se informará la situación de los “Encargos” de acciones de control efectuados en el período, debiendo adjuntarse el Anexo N° 6 “Estado de ejecución de las acciones de control efectuadas por encargo de la Contraloría General de la República”. Asimismo, se informará sobre la culminación de las acciones de control del pasivo (período anterior), que han insumido horas/hombre del año de ejecución También se deberá precisar los factores que han acelerado y aquellos que se han constituido como una limitación para HOORJURGHFDGDXQDGHODVPHWDVSODQL¿FDGDVVHDQpVWRVde orden económico, capacidad operativa, disponibilidad de equipos informáticos, desarrollo de sistemas u otros. En éste documento deberá sustentarse los motivos de la cancelación y suspensión tanto de las acciones como de las actividades de control. Conclusiones / Recomendaciones Se emitirá juicio sobre el grado de cumplimiento de las metas trazadas. Asimismo, se precisará las limitaciones o motivos por los cuales no se pudo cumplir con las metas; debiendo formularse sugerencias para la superación de los problemas encontrados (Las recomendaciones contenidas en este documento no se ingresan en el SAGU-OCI, el cual únicamente registra Recomendaciones provenientes de Informes de acciones de control). Anexos - Formatos B-1 “Estado de ejecución de la acción de control”. - Formatos B-2 “Estado de ejecución de la actividad de control”. - Formato “Información Básica de Entidades Sujetas al Sistema Nacional de Control” (R.C. N° 069-2001-CG publicada el 08.JUN.2001). La información contenida en este formato, deberá ser remitida por separado a la contraloría General, tanto en forma impresa como por Web, y únicamente si se hubiese producido cambios a la información alcanzada anteriormente.