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NORMAS LEGALES El Peruano Lima, miércoles 1 de noviembre de 2006 Pág.331998 ³3ODQL¿FDFLyQGHODDFFLyQGHFRQWURO´VHJ~QVXLQVWUXFWLYR que forma parte de la presente Directiva. Asimismo, cada actividad de control se registrará en HO)RUPDWR$GHQRPLQDGR³3ODQL¿FDFLyQGHODDFWLYLGDGde control”, según su instructivo que forma parte de la presente Directiva. 6. Contenido del Proyecto de Plan Anual de Control - PAC La elaboración del proyecto PAC comprende la SODQL¿FDFLyQGHODVDFFLRQHV\DFWLYLGDGHVGHFRQWUROODsustentación de los criterios empleados para la inclusión de las acciones de Control, así como la problemática de la entidad, la problemática del OCI y los Formatos A-1, A-2 e “Información básica de entidades sujetas al SNC” (R.C. N° 069-2001-CG publicada el 08 de junio 2001). La estructura y contenido del proyecto de PAC se detalla en el Anexo N° 3. Al momento del envío vía Web del proyecto de Plan Anual de Control, deberá remitirse por separado la información del formato “Información básica de entidades sujetas al SNC” (R.C. N 069-2001-CG publicada el 8 de junio de 2001). De igual manera, dicho formato impreso deberá presentarse por separado a la mesa de partes de la Contraloría General de la República. 7. Visación del proyecto de Plan Anual de Control previamente a su presentación ante la CGR Una vez elaborado y suscrito el proyecto PAC, el Jefe del OCI procederá a elevarlo según corresponda, al Titular de la Entidad, al Jefe del Órgano Desconcentrado, o al funcionario a quién deleguen, para la visación de los Formatos A-1 y A-2, como responsable de asegurar la disponibilidad de los recursos para su ejecución. G. PRESENTACIÓN, EVALUACIÓN Y APROBACIÓN DEL PROYECTO DE PLAN ANUAL DE CONTROL 1. Presentación. 1.1 La presentación del proyecto PAC se realizará en ODVHGHFHQWUDO\HQODV2¿FLQDV5HJLRQDOHVGH&RQWURO según corresponda, hasta el 07 de diciembre, (incluyendo el término de la distancia). 1.2. En caso de incumplimiento en la presentación del proyecto PAC, las unidades orgánicas de línea, QRWL¿FDUiQGHQWURGHORVFLQFR GtDV~WLOHVSRVWHULRUHVal vencimiento del plazo a los OCI que no cumplieron con su presentación, sin perjuicio de la adopción de las acciones correspondientes. 2. Evaluación del proyecto de Plan Anual de Control por la Contraloría General 2.1 Las unidades orgánicas de línea evaluarán los proyectos PAC en términos de su sujeción a los lineamientos de política aprobados, los criterios y procedimientos contenidos en la presente Directiva, y las disposiciones HVSHFt¿FDVTXHIXHUDQLPSDUWLGDVSRUODVPLVPDV$VLPLVPRFRQVWDWDUiQTXHFRLQFLGDHO³FyGLJRGHYHUL¿FDFLyQ´GHODinformación remitida vía Web a la CGR con el “código de YHUL¿FDFLyQ´FRQWHQLGRHQORV)RUPDWRVLPSUHVRV$\$ Producto de la evaluación, las unidades orgánicas de línea, emitirán su conformidad sobre el proyecto de Plan Anual de Control adjuntando copia de la impresión los Formatos A-1 y A-2 registrados en el SAGU de la CGR; requiriéndose DGLFLRQDOPHQWH HQ HO FDVR GH ODV 2¿FLQDV 5HJLRQDOHVde Control la conformidad de las Gerencias Zonales correspondientes, en concordancia con lo establecido en el Reglamento de Organización y Funciones-ROF. 2.2 De no encontrar conforme el contenido del proyecto PAC con la información registrada en el SAGU, HOPHQFLRQDGRSUR\HFWR3$&VHUiQRWL¿FDGRFRPRWDO QRconforme), procediéndose de la siguiente manera para la subsanación correspondiente: a. Contenido del Proyecto PAC /D XQLGDG RUJiQLFD GH OtQHD QRWL¿FDUi DO 2&, ODV observaciones al proyecto PAC, en forma fundamentada, otorgándole un plazo no mayor a cinco (05) días útiles GH UHFHSFLRQDGD OD QRWL¿FDFLyQ SDUD OD VXEVDQDFLyQcorrespondiente. Superadas las observaciones, el OCI deberá volver a presentar el proyecto PAC, vía Web y en forma impresa, siguiendo los procedimientos señalados para su presentación. b. Ingreso de información en los Formatos del SAGU /D XQLGDG RUJiQLFD GH OtQHD QRWL¿FDUi DO 2&, ODV observaciones a la información ingresada en los Formatos A-1, A-2, otorgándole un plazo de dos (02) días útiles de recepcionada ODQRWL¿FDFLyQSDUDODVXEVDQDFLyQFRUUHVSRQGLHQWH6XSHUDGDVlas observaciones, el OCI deberá volver a presentar el proyecto PAC, vía Web y en forma impresa, siguiendo los procedimientos señalados para su presentación. 2.3 Si la subsanación de las observaciones mencionadas implica que la entidad requiera de una mayor disponibilidad de recursos, será necesaria una nueva visación de los formatos por el Titular de la Entidad. 3. Aprobación. 3.1 Las unidades orgánicas de línea informarán a la Gerencia de Planeamiento y Control a más tardar el 22 de diciembre, la relación de proyectos PAC que cuentan con su conformidad, y cuya información se encuentra debidamente registrada en el SAGU de la CGR. 3.2 La Gerencia de Planeamiento y Control, como UHVSRQVDEOH GHO SURFHVR GH SODQHDPLHQWR YHUL¿FDUiselectivamente la información registrada en el SAGU de la CGR, y en caso de detectar inconsistencias comunicará a las unidades orgánicas de línea, para la subsanación correspondiente. 3.3 La Gerencia de Planeamiento y Control, integra los proyectos PAC que cuentan con la respectiva conformidad y procede a elaborar la propuesta para su aprobación correspondiente, conforme a lo dispuesto en el artículo 22º, inciso h) de la Ley Nº 27785. 4. Registro de la aprobación del Plan Anual de Control La Gerencia de Planeamiento y Control registra en el SAGU la aprobación de los PAC generándose automáticamente el código correspondiente. Dicho código, será puesto a disposición de los OCI a través de la página web o portal de la CGR. )RUPXODFLyQ \ 5HIRUPXODFLyQ GH R¿FLR GHO proyecto PAC (Q FDVRV MXVWL¿FDGRV HO SUR\HFWR 3$& GH XQ 2&, podrá ser formulado o reformulado, total o parcialmente, por la unidad orgánica de línea, teniendo en cuenta la capacidad operativa del OCI. Requiriéndose en el caso GHODV2¿FLQDV5HJLRQDOHVGH&RQWUROODFRQIRUPLGDGGHlas Gerencias Zonales correspondientes. Las unidades orgánicas de línea, remitirán a la Gerencia de Planeamiento y Control el proyecto PAC formulado para el correspondiente trámite de aprobación. Una vez informada de la aprobación del Plan Anual de Control, la unidad orgánica de línea encargará su ejecución al OCI de la entidad o a otro OCI que considere pertinente. H. EJECUCIÓN, MODIFICACIÓN E INFORME DE CUMPLIMIENTO DEL PLAN ANUAL DE CONTROL 1. Ejecución 1.1 La ejecución del PAC es una labor permanente, sistemática y de responsabilidad de los Jefes de OCI. Asimismo, la supervisión y evaluación del cumplimiento del PAC corresponde ser efectuado por las respectivas unidades orgánicas de línea. 1.2. Previo al inicio de la ejecución de una acción de control, el OCI requerirá a la unidad orgánica de línea bajo cuyo ámbito se encuentra, las denuncias evaluadas que se relacionan con el objetivo de la acción de control. La unidad orgánica de línea, cautelando la identidad del