Norma Legal Oficial del día 16 de julio del año 1999 (16/07/1999)
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TEXTO DE LA PÁGINA 60
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NORMAS LEGALES
ANEXO Nº 4 TABLA DE COMPONENTES AUDITABLES
MORDAZA, viernes 16 de MORDAZA de 1999
COD. A/ A1 A2 A3 A4 A5 A6 A7 A8 A9 AA B/ B1 B2 B3 B4 B5 C/ C1 C2 C3 C4 C5 D/ D1 D2 D3 D4 D5 D6 E/ E1 E2 E3 E4 E5 E6 F/ F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7 F8 F9 FA G/ G1 G2 G3 G4 G5 G6 G7 G8 H/ H1 H2 H3
COMPONENTES AUDITABLES ABASTECIMIENTO Programacion Adquisiciones, licitaciones y concursos Almacenamiento y distribucion de bienes Control patrimonial Control de activo fijo Servicio de alquiler de maquinarias Servicio de mantenimiento, seguridad y otros Servicios no personales Transportes Seguros GESTION PRODUCTIVA DE BIENES Y SERVICIOS Produccion de bienes Procesos productivos Redes de servicios Convenios de produccion de bienes y servicios Concesiones, licencias y autorizaciones de control CONTABILIDAD Estados financieros Estados presupuestales Estados patrimoniales Control presupuestal Documentacion contable ADMINISTRACION Y RACIONALIZACION Organizacion estructural y funcional Gestion administrativa (cap, pap, rof, Plan Operativo) Directivas internas Procedimientos administrativos-TUPA Convenios interinstitucionales Desarrollo organizacional PERSONAL Control y evaluacion de personal Remuneraciones Pensiones Seleccion y asignacion de personal Procesos administrativos disciplinarios Procesos de promocion y estimulos GESTION FINANCIERA Titulos y valores Inversion de capital y activo fijo Ahorros Concesiones Creditos y colocaciones Recuperaciones Generacion de tributos Operaciones de endeudamiento Gestion y concertacion de cooperacion tecnica Procesos de privatizacion GESTION DE INGRESOS Y RECAUDACION Rentas e ingresos tributarios Rentas e ingresos no tributarios Control fisico-financiero del gasto Recaudacion Generacion de Tributos Recaudacion Cobranzas Cobranzas Coactivas PRE INVERSION E INVERSION Proyectos, estudios y expedientes tecnicos Obras de infraestructura Supervision de obra
H4 H5 H6 I/ I1 I2 I3 I4 J/ J1 J2 J3 J4 J5 J6 J7 J8 J9 K/ K1 K2 K3 K4 K5 K6 K7 K8 L/ L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 M/ M1 M2 M3 N/ N1 N2 N3 N4 N5 O/ O1 P/ P1 P2 P3 P4 P5 Q/ Q1 Q2 Q3 Q4 Z/ Z1
Valorizacion, ampliacion y liquidacion de obra Recepcion y transferencia de obras Bienes de capital CONTROL INTERNO Evaluacion del control interno Planeamiento de auditoria Ejecucion del Plan anual de control Seguimiento de medidas correctivas TESORERIA Procedimientos fase de compromiso Procedimientos fase de devengados Procedimientos fase de pagos Manejo de cuentas Manejo de fondos Controles y arqueos de tesoreria Rendiciones de cuenta Cierre de operaciones Informacion al tesoro publico PLANIFICACION Y PRESUPUESTO Formulacion de politicas y estrategias Elaboracion de Planes y programas Evaluacion de Planes Asignacion de recursos Formulacion de presupuesto Ejecucion presupuestal de ingresos y gastos Evaluacion presupuestal Informacion a presupuesto publico ADMINISTRACION DE RECURSOS Manejo de creditos externos Manejo de creditos internos Fondo de compensacion municipal Programa del vaso de leche Donaciones Dietas Manejo cooperacion tecnica SOPORTE GERENCIAL Sistemas informaticos Informacion estadistica Asesoria legal GESTION COMERCIAL Importaciones Exportaciones Facturacion Cobranza Gastos de Ventas DEFENSA JUDICIAL DEL ESTADO Procesos Judiciales GESTION AMBIENTAL Y DE RECURS. NATURALES Politica ambiental y de recursos naturales Planificacion ambiental y de recursos naturales Impacto ambiental y de recursos naturales Programas y Proyectos ambientales y de Rec. Ambient. Procesos de Gestion Ambiental y Rec. Ambientales ASPECTO SOCIAL Programas, Proyectos, Obras, actividades, etc. Apoyo, Asistencia, y Defensa Social Bienestar social Desarrollo social OTROS ESPECIFICAR
ANEXO Nº 5 EJEMPLOS DE DETERMINACION DE COMPONENTES AUDITABLES A NIVEL DE AREAS CRITICAS Y PUNTOS DE ATENCION COMPONENTE PROGRAMA DEL VASO DE LECHE EMPADRONAMIENTO DE BENEFICIARIOS DIRECTOS AREA CRITICA INSUMOS QUE SE ADQUIEREN PUNTO DE ATENCION . CALIDAD DE INSUMOS QUE SE ADQUIEREN . ANALISIS BROMATOLOGICO DE LA MUESTRA . CRITERIOS DE EMPADRONAMIENTO . POBLACION OBJETIVO