Norma Legal Oficial del día 13 de noviembre del año 2003 (13/11/2003)
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TEXTO DE LA PÁGINA 56
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IV. DATOS DE LA GERENCIA Y EJECUTIVOS PRINCIPALES (*)
Apellidos y Nombres _______________ _______________ _______________ _______________ R.U.C. _______ _______ _______ _______ C.I. ______ ______ ______ ______
NORMAS LEGALES
MORDAZA, jueves 13 de noviembre de 2003
Sistema de Seguros y Organica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley Nº 26702 y sus normas modificatorias. I. INFORMACION ECONOMICO FINANCIERA DE LOS DEUDORES 1. Estados Financieros: - Balance General. - Estado de Ganancias y Perdidas. - Estados de Cambios en el Patrimonio Neto. - Estado de Flujo de efectivo. 2. Flujo de MORDAZA que muestrea la fuente de repago de las obligaciones por monedas. Esta informacion debera ser exigible para las operaciones de creditos Comerciales y MES especialmente y que superen los 12 meses. 3. En el caso de grupos economicos debera contener ademas la evaluacion economico - financiera consolidada. 4. Analisis y comentarios de los principales indicadores economicos y financieros: a) b) c) d) e) Liquidez. Solvencia. Rentabilidad. Endeudamiento o Apalancamiento Financiero. Ciclo Financiero.
Cargo y Funcion _________________________ _________________________ _________________________ _________________________
(*) Debe incluir al Auditor Interno. V. PARTICIPACION PATRIMONIAL DE II, III, IV EN OTRAS ENTIDADES
Nombre o Razon Social (de II, III, IV) Otras entidades en las que tienen particip. patrimonial Razon Social R.UC. Aportes S/. Cod. % SBS (1)
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VI. CARGOS DE II, III Y IV EN OTRAS ENTIDADES
Nombre o Razon Social (de II, III, IV) Otras entidades en las que tienen particip. patrimonial Razon Social R.UC. Cargo y Funcion Cod. SBS (1)
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(1) Para ser llenado por el Banco. VII. PRODUCCION
Direccion Predio Productivo Area Total Area para Produccion Cultivo Principal Predio Propio Posesion Alquilado MORDAZA de Cadena productiva
VIII. PRINCIPALES PROVEEDORES DE INSUMOS
Producto Nombre del Proveedor Compras Anuales Forma de Pago
IX. PRINCIPALES CLIENTES
Producto Nombre del Comprador Ventas Anuales Forma de Pago
MORDAZA, ...... de .................... de ...... Firma del cliente o del representante legal Nombre: _________________________ C.I.: ________________ L.T.R.U.C./DNI.: ________________
ANEXO Nº 2 DOCUMENTACION MINIMA QUE DEBE CONTENER EL FILE DE DEUDORES En lo que sea pertinente, la informacion contenida en el presente anexo, tiene caracter de Declaracion Jurada, y esta sujeta a lo dispuesto en el articulo 247º del Decreto Legislativo Nº 635 - Codigo Penal, y articulo 179º de la Ley General del Sistema Financiero y del
5. En el caso de personas naturales deudores y garantes, se debera contar con la Declaracion Patrimonial respectiva, la misma que se adecuara a los formatos similares existentes en la empresa supervisada. 6. Para el otorgamiento de prestamos a mediano y largo plazo, se debera contar con informacion referida a la evaluacion economico - financiera del proyecto a financiarse. 7. Los Estados Financieros senalados en el punto 1 deberan presentar las notas correspondientes a los estados financieros, y deben estar referidos, a los dos (2) ejercicios economicos, inmediatamente anteriores a la fecha de otorgamiento del credito. Asimismo, la mencionada informacion financiera debera cumplir con las disposiciones senaladas en los articulos 175º y 223º de la Ley General de Sociedades, asi como, con lo dispuesto en la Resolucion del Consejo Normativo de Contabilidad Nº 013-98-EF/ 93.01. 8. Los clientes, cuando esten obligados a contar con auditoria externa anual, de acuerdo a lo establecido en el articulo 226º de la Ley General de Sociedades, presentaran los Estados Financieros auditados. Asimismo, la empresa supervisada podra requerir informacion auditada a los clientes, de acuerdo a sus politicas de control interno establecidas. 9. En caso que los deudores no esten obligados a presentar informacion auditada de acuerdo a lo senalado en el numeral anterior, la empresa supervisada debera solicitar informacion sobre las posiciones activas y pasivas en cada MORDAZA de moneda, nacional y extranjera, asi como, informacion acerca del detalle de los ingresos y gastos en cada MORDAZA de moneda, nacional y extranjera, en forma comparativa anual. Tratandose de la informacion requerida para periodos MORDAZA del ejercicio 2002, la informacion solo correspondera al ejercicio 2002. 10.La obligacion de reportar los Estados Financieros se mantendra mientras este vigente la responsabilidad con la empresa del sistema financiero, y debera tener, como minimo, una periodicidad de actualizacion semestral. 11. Cuando se presuma que los Estados Financieros o el Flujo de MORDAZA no brinden la suficiente confiabilidad, la empresa supervisada y esta Superintendencia cuando corresponda, podran requerir a los deudores informes tecnicos referidos basicamente a produccion y volumen de ventas especificando costos debidamente sustentados, conjuntamente con los comprobantes de pago correspondientes al IGV e ISC referidos al ultimo semestre abonado. 12. Debera mantenerse la evaluacion del desarrollo de los principales indicadores economicos y financieros de los dos (2) ultimos anos. II. INFORMES SOBRE LA POSICION DEL CLIENTE EN SU MONEDA DE ORIGEN 1. Detalle de sus obligaciones por MORDAZA de credito y moneda, garantias constituidas, y las provisiones acumuladas, al cierre de cada mes.