Norma Legal Oficial del día 30 de diciembre del año 2005 (30/12/2005)
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TEXTO DE LA PÁGINA 144
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Serenazgo: Estructura de costos 2005 y 2004 (En Nuevos Soles)
2005 (S/.) Costo Total 1/ 1. Costos Directos 2. Costos Indirectos y Gastos Administrativos 3. Costos Fijos (%)
NORMAS LEGALES
MORDAZA, viernes 30 de diciembre de 2005
mayor numero de vehiculos al servicio de la comunidad a fin de brindarle la seguridad y la tranquilidad.
2004 (S/.) (%)
1,590,378 100.0% 1,045,091 100.0% 1,336,205 139,914 114,258 84.0% 8.8% 7.2% 933,969 89.4% 75,535 35,588 7.2% 3.4%
1/ El costo se ha establecido a traves de: 2005: Gasto ejecutado enero-setiembre y proyectado octubre-diciembre 2004: Gasto ejecutado
Otros Costos y Gastos Variables: En la Ordenanza Nº 154 se considero un importe S/. 307,414.55 y en el resultado del costo anual 2004 es de S/. 130,231.68, donde existe una diferencia de S/. 177,182.87 que representa una disminucion de 57.63%, debido a que en la ordenanza aprobada se considero el servicio policial individualizado exacto para las diversos operativos, que por cuestion de disponibilidad financiera no se cumplio con dicha estimacion, en cuanto a las gastos por alimentos para canes crecio debido al mayor numero de canes, todos estos gastos programados fueron estimados en base a los requerimientos y sus MORDAZA de necesidades del ano 2004. Costos Indirectos y Gastos Administrativos: Respecto a este rubro y a la ordenanza publicada Nº 154 se considero un importe S/. 136,910.94 y en el resultado del costo real el importe de S/. 75,534.52, donde existe una diferencia de S/. 61,376.42 que representa una disminucion de 44.83%, esta diferencia se debe a que en este ano se considero otros tipos de gastos los mismo que figuraban en sus MORDAZA de necesidades del ano 2004, asimismo la depreciacion de muebles y equipos no se considero, estos costos por disminucion del activo fijo, toda vez que al 31 de diciembre se realizo el inventario de la Municipalidad determinando lo que figura en los MORDAZA desagregados de costos anexos al presente. Costos Fijos: En la Ordenanza Nº 154 se considero un importe S/. 129,438.36 y en el costo anual es de S/. 35,587.68, donde existe una diferencia de S/. 93,850.68 que representa una disminucion de 72.51%, esta diferencia se debe a que los costos fijos como luz agua y otros gasto fijos, no se reflejaba en la ordenanza aprobada y el grueso de este importe estaba cargado en el rubro de depreciacion. Articulo 2º.- Anexar a la Estructura de Costos por el Servicio de Limpieza Publica para el Ano 2004, la misma que forma parte del Anexo II de la Ordenanza Nº 227MDMM, la estructura de costos correspondiente al Barrido de Calles y Recoleccion de Residuos Solidos, segun los siguientes cuadros:
Modifiquese Numeral 2.3.1.3 Serenazgo, como sigue: 2.3.2.3. Serenazgo Costos Directos: Costos de Mano de Obra.En la Ordenanza Nº 154 se considero un importe S/. 1,620,611.30 y en el resultado del costo anual es de S/. 933,969.06, donde existe una diferencia de S/. 686,642.24 que representa una disminucion de 42.37%, debido a que en la propuesta se esta considerando el personal exacto para el servicio en funcion, esta ejecucion plasmada es al 31 de diciembre del 2004. Costo de Materiales: En la Ordenanza Nº 154 se considero un importe S/. 326,672.13 y en el resultado del costo real es de S/. 138,451.44, existe una diferencia de S/. 188,220.69 que representa una disminucion de 57.62% debido a que en la ordenanza se estimo en base a los requerimientos y al cuadro de necesidades del ano 2004, asimismo los gastos se ajustan a la ejecucion real que guardan relacion con los documentos fuente. Depreciacion de Maquinaria y Equipos: En la Ordenanza Nº 154 no se considero ni un importe y en el resultado del costo real ejecutado de S/. 33,169.01, esta diferencia se debe a que para el ano 2004 se realizo la adquisicion de nuevos vehiculos para serenazgo, en la actualidad el servicio de serenazgo cuenta con una
ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE LIMPIEZA PUBLICA PARA EL ANO 2004 BARRIDO DE CALLES
Concepto COSTOS DIRECTOS COSTO DE MANO DE OBRA Personal nombrado Obreros Ayudantes Choferes Personal contratado Tecnicos Obreros Ayudantes Choferes COSTO DE MATERIALES Escobas Recogedores Otras herramientas Detergentes Desinfectantes Repuestos Accesorios Lubricantes Combustibles Insumos GALON 2250 KILOS 4.17 288 135 UNIDAD UNIDAD 6.00 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 4,749.51 781.00 798.79 2 22 6 3 PERSONA PERSONA PERSONA PERSONA 915.77 620.00 600.00 600.00 100% 100% 100% 100% 1,831.55 13,640.00 3,600.00 1,800.00 250,458.54 21,978.54 163,680.00 43,200.00 21,600.00 138,147.39 6,685.60 810.00 1,469.00 9,372.00 9,585.48 10,321.04 14,574.60 168.00 56,994.10 17,407.57 50 10 PERSONA PERSONA 1,468.58 1,468.61 100% 100% 73,429.20 14,686.09 Cantidad Unidad de medida Costo Unitario % de % de Depreciacion Costo Mensual Dedicacion Costo Anual 1,655,681.62 1,307,842.02 1,057,383.48 881,150.40 176,233.08