Norma Legal Oficial del día 30 de diciembre del año 2005 (30/12/2005)

Si dese vizualizar el documento entero como pdf click aqui.

TEXTO DE LA PÁGINA 136

Pag. 307910

NORMAS LEGALES

MORDAZA, viernes 30 de diciembre de 2005

te y el resultado del costo anual es de S/.47,428.31, esta diferencia se debe a que en el presupuesto del ano 2004 los gastos que irrogarian el servicio de agua potable y alumbrado de diferentes parques se cargo presupuestamente a las partidas especificas de esta unidad organica de parques y jardines, esta ejecucion guarda relacion con los documentos sustentatorios que constituye los gastos realizados al 31 de diciembre del 2004. 2.3.1.3 Serenazgo Costos Directos: Costos de Mano de Obra.En la Ordenanza Nº 154 se considero un importe S/. 1,620,611.30 y en el resultado del costo anual es de S/. 1,212,765.60, donde existe una diferencia de S/. 407,845.70 que representa una disminucion de 25.16%, debido a que en la propuesta se esta considerando el personal exacto para el servicio en funcion, esta ejecucion plasmada es al 31 de diciembre del 2004. Costo de Materiales: En la Ordenanza Nº 154 se considero un importe S/. 326,672.13 y en el resultado del costo real es de S/. 440,692.12, esta diferencia se debe a que en los costos propuestos en la ordenanza se estimo en base a los requerimientos y al cuadro de necesidades del ano 2004, asimismo los gastos se ajustan a la ejecucion real que guardan relacion con los documentos fuente. Depreciacion de Maquinaria y Equipos: En la Ordenanza Nº 154 no se considero ni un importe y en el resultado del costo real ejecutado de S/. 9,724.87, esta diferencia se debe a que para el ano 2004 se realizo la adquisicion de nuevos vehiculos asi como se repotencio las unidades vehiculares de serenazgo, en la actualidad el servicio de serenazgo cuenta con una mayor numero de vehiculos al servicio de la comunidad a fin de brindarle la seguridad y la tranquilidad. Otros Costos y Gastos Variables: En la Ordenanza Nº 154 se considero un importe S/. 307,414.55 y en el resultado del costo anual 2004 es de S/.130,231.68, donde existe una diferencia de S/. 177,182.87 que representa una disminucion de 57.63%, debido a que en la ordenanza aprobada se considero el servicio policial individualizado exacto para las diversos operativos, que por cuestion de disponibilidad financiera no se cumplio con dicha estimacion, en cuanto a las gastos por alimentos para canes crecio debido al mayor numero de canes, todos estos gastos programados fueron estimados en base a los requerimientos y sus MORDAZA de necesidades del ano 2004. Costos Indirectos y Gastos Administrativos: Respecto a este rubro y a la ordenanza publicada Nº 154 se considero un importe S/.136,910.94 y en el resultado del costo real el importe de S/.75,534.52, donde existe una diferencia de S/.61,376.42 que representa una disminucion de 44.82%, esta diferencia se debe a que en este ano se considero otros tipos de gastos los mismo que figuraban en sus MORDAZA de necesidades del ano 2004, asimismo la depreciacion de muebles y equipos no se considero, estos costos por disminucion del activo fijo, toda vez que al 31 de diciembre se realizo el inventario de la Municipalidad determinando lo que figura en los MORDAZA desagregados de costos anexos al presente. Costos Fijos: En la Ordenanza Nº 154 se considero un importe S/. 129,438.36 y en el costo anual es de S/.35,587.68, donde existe una diferencia de S/.93,850.68 que representa una disminucion de 72.06%, esta diferencia se debe a que la a la depreciacion del los activos fijos al 31 de diciembre. 2.3.2 Ejercicio 2005 2.3.2.1 Limpieza Publica Costos Directos:

Costos de Mano de Obra.En la Ordenanza Nº 175 se considero un importe de S/. 1,697,889.96 y en la propuesta es de S/.1,412,279.70, donde existe una diferencia de S/.285,610.26 que representa una disminucion de 16%, debido a que en la propuesta se esta considerando el personal exacto para el servicio en funcion a la ejecucion de gastos al mes de setiembre de 2005. Costo de Materiales: En la Ordenanza Nº 175 se considero un importe de S/. 232,484.69 y en la propuesta es de S/.186,982.25, donde existe una diferencia de S/.45,502.44 que representa una disminucion de 19.57%, debido a que en la propuesta se esta considerado los materiales que se utilizaran para el servicio en funcion a la ejecucion de gastos al mes de setiembre de 2005. Depreciacion de Maquinaria y Equipos: En la Ordenanza Nº 175 se considero un importe de S/. 49,450.62 y en la propuesta se esta considerando el mismos importe porque no MORDAZA variacion en los bienes fijos. Otros Costos y Gastos Variables: En la Ordenanza Nº 175 se considero un importe de S/. 2,197,952.65 y en la propuesta es de S/.1,357,302.76, donde existe una diferencia de S/.840,649.89 que representa una disminucion de 38.25%, debido a que en la ordenanza aprobada se habia considerado gastos que no se han ejecutado como la MORDAZA de techo limpio entre otros, el servicio calculado en este rubro esta en funcion a la ejecucion de gastos al mes de setiembre de 2005. Costos Indirectos y Gastos Administrativos: Mano de Obra Indirecta.En la Ordenanza Nº 175 se considero un importe S/. 89,436.00 y en la propuesta se esta considerando el mismos importe porque no existe variacion alguna. Material y utiles de escritorio.En la Ordenanza Nº 175 se considero un importe de S/.3,601.50 y en la propuesta es de S/.652.80, donde existe una diferencia de S/.2,948.70 que representa una disminucion de 81.87%, debido a que en la propuesta se esta considerado los materiales que se utilizaran para el servicio en funcion a la ejecucion de gastos al mes de setiembre de 2005. Depreciacion de bienes muebles y equipos.En la Ordenanza Nº 175 se considero un importe de S/.900.10 y en la propuesta se esta considerando el mismos importe porque no existe variacion en los bienes fijos. Costos Fijos: En la Ordenanza Nº 175 se considero un importe de S/.39,413.00 y en la propuesta es de S/.22,613.10, donde existe una diferencia de S/.16,799.90 que representa una disminucion de 42.63%, debido a que en la ordenanza aprobada se habia considerado gastos que no se han ejecutado como el mantenimiento y limpieza de inmueble y vigilancia, el servicio calculado en este rubro esta en funcion a la ejecucion de gastos al mes de setiembre de 2005. 2.3.2.2. Parques y Jardines Costos Directos: Costos de Mano de Obra.En la Ordenanza Nº 175 se considero un importe de S/. 589,901.04 y en la propuesta es de S/.470,584.09, donde existe una diferencia de S/.119,316.95 que representa una disminucion de 20.23%, debido a que en la propuesta se esta considerando el personal exacto para el servicio en funcion a la ejecucion de gastos al mes de setiembre de 2005. Costo de Materiales: En la Ordenanza Nº 175 se considero un importe de S/. 519,691.88 y en la propuesta es de S/.509,505.88, donde existe una diferencia de S/.10,186.00 que representa una disminucion de 1.96%, debido a que en la propuesta se esta considerando los materiales que se