Norma Legal Oficial del día 06 de marzo del año 2014 (06/03/2014)

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TEXTO DE LA PÁGINA 103

El Peruano Jueves 6 de marzo de 2014

518349
CANTIDAD UNIDAD DE COSTO % DE % DE COSTO MEDIDA UNITARIO DEDICACION DEPRECIACION MENSUAL 1 2 1 1 Persona 2,116.90 100% 2,116.90 4,233.80 20,308.41 2.9% Persona Persona 2,398.44 1,823.01 80% 100% 1,918.75 3,646.03 COSTO TOTAL S/. 3,837.51 7,292.05 %

CONCEPTO Auxiliar Administrativo II Auxiliar Administrativo I Personal CAS Auxiliar Administrativo I TOTAL COSTO INDIRECTO

COSTO TOTAL Fuente: Informe Nº 214-2013-SGCC-GAF-MSS

702,015.50 100.0%

Descripcion de componentes: Asimismo, a fin de brindar una mejor explicacion de los componentes de las estructuras de los costos, a continuacion se detalla cada uno de los costos involucrados en la prestacion del servicio. COSTOS DIRECTOS Mano de Obra Directa
Elemento de Costo Personal Contratado Valor (S/.) Descripcion del Elemento de Costo

11,989.32 Comprende al personal en planilla (02) que interviene directamente en el servicio de Emision Mecanizada, tales como Analista de Base de Datos y Tecnico Programador, quienes actualizan el diseno de la Base de datos a utilizar en el servicio. Este personal posee todos los beneficios sociales que por ley les corresponde como CTS, vacaciones, bonificaciones y EsSalud. 39,898.98 Comprende al personal contratado bajo la modalidad de Contrato Administrativo de Servicios (04), que participa directamente en el servicio de Emision Mecanizada. Su remuneracion incluye EsSalud y las gratificaciones segun Ley. Interviene 01 Analista Tributario y 03 Analistas Programadores, quienes procesan y actualizan la data.

Personal CAS

Otros Costos y Gastos Variables
Elemento de Costo Servicios de Terceros Valor (S/.) Descripcion del Elemento de Costo

629,818.80 Consiste en los costos de los servicios de terceros que intervienen en el servicio de emision mecanizada. Estos servicios van desde la impresion hasta el servicio de mensajeria para la distribucion a domicilio de un total de 111,670 Cuponeras.

COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS Mano de Obra Indirecta
Elemento de Costo Personal Contratado Valor (S/.) Descripcion del Elemento de Costo

16,074.61 Comprende al personal en planilla que no interviene directamente en el servicio de Emision Mecanizada, sino en actividades administrativas, de gestion, control y/o supervision, tales como 01 Subgerente de Orientacion, Registro y Recaudacion Tributaria con un 30% de dedicacion, 01 Auxiliar Administrativo II con un 80% de dedicacion y 02 Auxiliares Administrativos I dedicados al 100% en el desarrollo del servicio de emision. En total 04 trabajadores. Este personal posee todos los beneficios sociales que por ley les corresponde como CTS, vacaciones, bonificaciones y EsSalud. 4,233.80 Comprende al personal contratado bajo la modalidad de Contrato Administrativo de Servicios, que participa indirectamente en el servicio de Emision Mecanizada. Su remuneracion incluye EsSalud y las gratificaciones segun Ley. Interviene 01 Auxiliar Administrativo I con una dedicacion completa.

Personal CAS

ESTIMACION DE INGRESOS Costo Unitario 1/ Actividad Descripcion Cantidad S/. por S/. por Ingreso Potencial Por MORDAZA (S/.) (4) = (1) x (2);(3) 326,076.40 365,185.73 66,287 0.59 39,109.33 370,355.60 5,169.87 98.6% Actividad (S/.) (5) Costo Total (S/.) (6) Comparativo Diferencia (S/.) Cobertura % de costo

contrib. predio adic. (1) (2) 2.92 (3)

(7) = (6)-(5) (8) = (5)/(6)

Actualizacion de Datos e Impresion

Contribuyentes (por primer predio) Predios adicionales al primero

111,670

Mensajeria

Contribuyentes Total

111,670

0.85 3.77 0.59

94,919.50 460,105.23

94,919.50 460,105.23

331,659.90 702,015.50

236,740.40 241,910.27

28.6% 65.5%

1057475-1