Norma Legal Oficial del día 07 de agosto del año 2015 (07/08/2015)
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TEXTO DE LA PÁGINA 53
El Peruano / Viernes 7 de agosto de 2015
NORMAS LEGALES
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sobre el particular, poniendo a disposición los siguientes anexos: 1332-21012-GSSA-MPM DEL 09-11-2012, Memorando Nº 523-2012-GM-MPM del 20-11-2102, Memorando Nº 549-2012-GM-MPM del 06-12-2012, Informe Nº 001-2013-PAB-SGS-GSSA-MPM del 14-012013, Oficio Nº 005-2013-SGS/GSSA-MPM del 14-012013, Oficio Nº 024-2013-GSSA-MPM del 14-01-2013, Carta Nº 002-2013-MANT del 07-06-2103, Hoja de Trámite Nº 013556 DEL 07-06-2012, Oficio Nº 1622-2013-SGMPM del 14-06-2013, Oficio Nº 069-2013-ATA-MPM del 04-07-2013, Oficio Nº 1919-2013-SG-MPM del 17-072013; Que, mediante Expediente de Registro N° 023585, de fecha 17 de Setiembre de 2014, el procesado Carlos Ángel Pezo Vásquez, cumplió con presentar su respectivo descargo, estando dentro del plazo que señala la ley; Que, de la revisión y análisis efectuado al descargo se tiene que: con respecto a la OBSERVACIÓN N° 1 denominado: EN EL EJERCICIO FISCAL 2012, LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE LA PARTIDA 2.3 Bienes y Servicios por un monto de S/. 28.568.551.00 reflejada en el estado de ejecución de presupuesto de ingresos y gastos (EP-1), incluye la ejecución de la partida 2.3.23.11: servicio de Limpieza e higiene por S/. 5.548.752.00, por el Servicio de Recolección, Traslado y Disposición final de los residuos sólidos de la ciudad de Iquitos y mantenimiento del Relleno Sanitario, sin contar con el informe de los Supervisores debidamente aprobado por la Gerencia de Saneamiento y Salud Ambiental, lo que limita poder dar validez a la ejecución de dicho monto, asimismo se efectuó menor ejecución por S/. 508.524.00 que no fue devengado el pago del mes de Diciembre 2012, por dicho concepto,manifiesta lo siguiente: que, mediante Oficio N° 859-2014-GPO-MPM,de fecha 16 de Setiembre del 2014, del Informe Examen Especial a la Información Presupuestaria "En el Ejercicio Fiscal 2012, Observación 1: la ejecución presupuestaria de la Partida 2.3 Bienes y Servicios por un monto de S/. 25'568,551.00 reflejada en el Estado de Ejecución de Presupuesto de Ingresos y Gastos (EP-1), incluye la ejecución de la Partida 2.2.3.2.3.11 "Servicios de Limpieza e Higiene", por S/. 5'548,752.00; por el servicio de Recolección, Traslado y Disposición Final de los Residuos Sólidos de la Ciudad de Iquitos y Mantenimiento del Relleno Sanitario, sin contar con los informes de los Supervisores debidamente aprobado por la Gerencia de Saneamiento y Salud Ambiental, lo que limita poder dar validez a la ejecución de dicho monto.- Asimismo, se efectuó menor ejecución por S/. 508,524.00, que no fue devengado el pago del mes de diciembre 2012 por dicho concepto"; Que, asimismo mediante Oficio Nº 488-2013-GPOMPM de fecha 03 de junio de 2013, se comunica aclaraciones y comentarios a los Hallazgos de Auditoría Nos. 12, 13 y 14 de Auditoría Financiera y Examen Especial a la Información Presupuestaria del Ejercicio Económico 2012 en respuesta a la Carta Nº 062-2013-CA/ MCP.SC, a través del cual la Sociedad Auditora, alcanzó los Hallazgos citados, siendo el Hallazgo Nº 13 el motivo del presente documento.- En el numeral 3) del Oficio Nº 488-2013-GPO "COMENTARIOS Y ACLARACIONES, se menciona "Que la cantidad programada en el PIA para atender el presente servicio, ha sido certificada en su totalidad al inicio del ejercicio, a fin de asegurar el pago oportuno por este servicio, ligada directamente a la comunidad.- Esta Acción se realizó al amparo del artículo 13º de la Directiva Nº 005-2010-EF/76.01 Directiva de Ejecución Presupuestaria, aprobada con Resolución Directoral Nº 030-2010-EF/76.01". (Adjunto copia sustento consta de 16 folios). VER ANEXO Nº 01; Que, con OFICIO N° 859 -2014-GPO-MPM, posteriormente, el despacho de Alcaldía mediante Memorando Nº 036-2013-A-MPM y Memorando Nº 037-2013-A-MPM, a través de la Gerencia Municipal con Memorando (M) Nº 122-2013-GM-MPM y Memorando Nº 123-2013-GM-MPM, ordenan la Implementación de Acciones Correctivas: Auditoría Financiera y Examen Especial a la Información Presupuestaria practicada a la Municipalidad Provincial de Maynas en el Ejercicio Económico 2012; Pliego: Municipalidad Provincial de Maynas - Distrito de Iquitos"; En el Ejercicio Fiscal 2012, la ejecución presupuestaria de la Partida 2.3 Bienes y Servicios por un monto de S/. 25'568,551.00 reflejada en el Estado de Ejecución de Presupuesto de Ingresos y Gastos (EP-1), incluye la ejecución de la Partida 2.2.3.2.3.11 "Servicios de Limpieza e Higiene", por S/.
5'548,752.00; por el servicio de Recolección, Traslado y Disposición Final de los Residuos Sólidos de la Ciudad de Iquitos y Mantenimiento del Relleno Sanitario, sin contar con los informes de los Supervisores debidamente aprobado por la Gerencia de Saneamiento y Salud Ambiental, lo que limita poder dar validez a la ejecución de dicho monto.- Asimismo, se efectuó menor ejecución por S/. 508,524.00, que no fue devengado el pago del mes de diciembre 2012 por dicho concepto"; Que, con la finalidad de implementar las Acciones Correctivas, me permito comunicarle, que con Oficio Nº 926-2013-GPO-MPM, de fecha 14 de diciembre de 2013, la Gerencia de Planeamiento y Organización, informa y entrega el sustento documentario al (la) Jefe del Órgano de Control Institucional OCI y copia a Gerencia Municipal, para que previa evaluación se sirvan tomar en consideración en la implementación de las medidas correctivas propuestas a fin de optimizar la ejecución con eficacia, eficiencia y cumplimiento de los objetivos institucionales, tomando como referencia el procedimiento que la Gerencia de Saneamiento y Salud Ambiental, ha realizado durante los tres últimos meses: Julio, Agosto y Setiembre del año 2013; Que, en lo que respecta al sustento de los Informes de los Supervisores de conformidad del servicio, debidamente aprobados por la Gerencia de Saneamiento y Salud Ambiental, con Oficio Nº 240-2013-SGS/GSSAMPM, de fecha 07 de agosto de 2013, con la finalidad de proseguir con el trámite para el pago de los servicios por el mes de julio de 2013, la Subgerencia de Saneamiento, remite a la Gerencia de Saneamiento y Salud Ambiental, la conformidad del servicio de recolección, traslado y disposición final de los residuos sólidos de la Ciudad de Iquitos y mantenimiento del Relleno Sanitario del mes de Julio/2013, que ejecuta la Empresa M.P. Construcción y Servicios S.R.L.- Con Oficio Nº 1000-2013-GSSA-MPM de fecha 02 de agosto de 2013, la Gerencia de Saneamiento y Salud Ambiental solicita a la Gerencia Municipal la cancelación del Servicio, brindado por la Empresa MP. Construcciones y Servicios.- El día 31 de Julio de 2013, se suscribió el Acta de Conformidad del Servicio por la Gerencia de Saneamiento y Salud Ambiental; Que, mediante Oficio Nº 267-2013-SGS/GSSA-MPM, de fecha 10 de setiembre de 2013, con la finalidad de proseguir con el trámite para el pago de los servicios por el mes de agosto de 2013, la Subgerencia de Saneamiento, remite a la Gerencia de Saneamiento y Salud Ambiental, la conformidad del Servicio de recolección, traslado y disposición final de los residuos sólidos de la Ciudad de Iquitos y mantenimiento del Relleno Sanitario del mes de Agosto/2013, que ejecuta la Empresa M.P.. Construcciones; Que, mediante Oficio N° 859-2014-GPO-MPM, Servicios S.R.L. con Oficio Nº 1149-2013-GSSA-MPM de fecha 13 de setiembre de 2013, la Gerencia de Saneamiento y Salud Ambiental solicita a la Gerencia Municipal la cancelación del Servicio, brindado por la Empresa MP. Construcciones y Servicios; Habiéndose suscrito el Acta de Conformidad del Servicio por la Gerencia de Saneamiento y Salud Ambiental; Que, con Oficio Nº 878-2013-GPO-MPM de fecha 01 de octubre de 2013, la Gerencia de Planeamiento y Organización, con la finalidad de implementar la Recomendación de la Auditoría Financiera y Examen Especial a la Información Presupuestaria practicada a la Municipalidad Provincial de Maynas, Ejercicio Económico 2012, solicita con carácter de urgente, los informes de los supervisores por dicho servicio y ruta, información que sirvió de sustento para la conformidad del servicio, y, exhorta a la Gerencia de Saneamiento y Salud Ambiental en lo sucesivo de no contar con los informes de conformidad del servicio de los supervisores aprobados por su Gerencia, y demás requisitos contemplados en las Cláusulas del Contrato de Servicios Nº 029-2011MPM, no se procederá con la emisión de la certificación presupuestal, requisito previo al pago por el servicio realizado; Que, con Informe Nº 05-2013-SGS/GSSA-MPM, de fecha 02 de octubre de 2013, el Supervisor General de Recojo y Transporte de Residuos Sólidos en la Ciudad de Iquitos, informa las observaciones y ocurrencias encontradas en el servicio durante el mes de setiembre de 2013, dando lugar a penalidades por el incumplimiento del servicio y recomienda realizar reuniones de coordinación con los responsables de la Empresa, a fin de mejorar el