Norma Legal Oficial del día 03 de julio del año 1998 (03/07/1998)
Si dese vizualizar el documento entero como pdf click aqui.
TEXTO DE LA PÁGINA 21
Lima. viernes 3 de MORDAZA dc 1998
alfil, Pag. 161673
APERTURA DE SUBCUENTAS Aprueban Directiva de Tesoreria para ,GASTO A PARTIR DEL 1 DE MORDAZA BANCARIAS DE DE 1998 liiaplicacion de lo dispuesto en li Ley Articulo 4".- La Direccion General del Tesoro Publico dispondra la apertura de subcuentns bancarias de gasto en el N" 26922 y el D.U. Ne 030-98 Banco de la Nacion. para cada una de las Unidades EjecutoRESOLUCION DIRECTORAL N" 041-98-EF/77.15 MORDAZA, 30 de Junio de 1998 CONSIDERANDO: ras constituidas en los Consejos Transitorios de Administracion Regional a que se refieren la Ley N" 26922 y el Decreto de Urgencia N" 030.98, que han entrado en funcionamiento a partir del 1 de MORDAZA de 1998. las mismas que se detallan en rl Anexo N" 1 que forma parte de la presente Resolucion.
i
DESIGNACION DE RESPONSABLES DEL MANEJO DE LAS SUBCUENTAS Que en el MORDAZA de lo dispuesto en la Ley N" 26922 y el Decreto de Urgencia N" 038-98, se comprende a las DireccioArticulo 5".- La designacion de titulares y suplentes nes Regionales y Subregionales en el ambito de los Consejos Transitorios de Administracion Regional; lo cual ha signifi- / de las subcuentns a que se refiere el articulo precedente, se sujetara en la parte pertmente, al procedimiento estacado la determinacion de nuevos pliegos presupuestarios con blecido en la Resolucion Directoral N" 041.97-EFi77.15. sus correspondientes Unidades Ejecutoras; utilizandose el modelo Indicado en el Anexo N" 2 de-l; Que para asegurar la continuidad en el otorgamiento de presente Resolucion. los recursos presupuestales previstos con cargo a la fuen t,e de financiamiento Recursos Ordinarios es necesaria la apertura CIERRE DE LAS OPERACIONES AL 30.6.98 de subcuentas bancarias de gasto para las mencionadas Unidades Ejecutoras asi como establecer los procedimientos Articulo o".- El giro de cheques con cargo a las Autorizaque permitan un ordenado cierre de las operaciones y demas ciones de Giro aprobadas para el mes de junio a favor de las aspectos relacionados con la administracion de la tesoreria: subcuentas bancarias de gasto abiertas a las Unidades EjeEstando alo propuesto por la Direccion de Normativldad cutoras de los ex Gobiernos Regionales asi como aquellas que y de conformidad con lo establecido en el Articulo 18" del se abrieron en aplicacion de la Directiva de Tesoreria aproDecreto Legislativo N" 183 y la Resolucion Ministerial N" bada por la Resolucion Directoral N" 01598-33/77.15, sola092-EF/43; mente podra erectuarse hasta el 30.6.98, procediendose a la inutilizacion de los cheques que, a esta fecha quedaran en SE RESUELVE: MORDAZA, bajo responsabilidad del Director General de Administracion, o quien haga sus veces. en la respectiva Unidad Articulo Unico.- Apruebase la Directiva de Tesoreria Ejecutora. para la aplicacion de lo dispuesto en la Ley N" 26922 y el A r t ic u l o 7".- F;l giro de cheques con cargo a las Decreto de Urgencia N" 030-98, cuyo texto forma parte de la cuentas corrientes abiertas para el manejo de fondos presente Resolucion Directoral. autorizados por la Direccion General del Tesoro Publico. para su ejecucion bajo la modalidad de "Encargos" por Registrese y comuniquese. parte de dependencias desconcentradas de las Unidades Ejecutoras de los ex Gobiernos Regionales y de las que MORDAZA MORDAZA MORDAZA estan comprendidas en la Directiva de Tesoreria aprobaDirector General da por la Resolucion Directoral N" 015.98.EFi77.15. debe Direccion General del Tesoro Publico suspenderse al 30.6.98. Las mencionadas cuentas corrientes mantendran su vigencia hasta el 31.7.98 para efectivizarse el pago de los DIRECTIVA DE TESORERIA PARA LA cheques en transito: a partir de cuya fecha, la Direccion APLICACION DE LO DISPUESTO EN LA General del Tesoro Publico procedera a su cierre, previa LEY W 26922 Y EL DECRETO DE reversion al Tesoro Publico de sus respectivos saldos. URGENCIA W 030-98 Finalidad Articulo l'.- Es proposito de la presente Directiva, establecer los procedimientos para el adecuado cumplimiento de lo dispuesto en la Ley N" 26922 y el Decreto de Urgencia N" 030-98, especialmente en lo que se refiere a la apertura de las subcuentas bancarias de gasto de las Unidades Ejecutoras que a partir del 1 de MORDAZA de 1998 se constituyen en los pliegos presupuestales conformados por los Consejos Transitorios de Administracion Regional; asi como senalar las precisiones para el cierre de las ,operaciones con las subcuentas bancarias de gasto de las Unidades Ejecutoras que hasta el 30.6.98 .pertenecieron a los ex Gobiernos Regionales asi como a las comprrndidas en la Directiva de Tesoreria aprobada por la Rewlucion Directoral N" 015.98-EF/77.15. Alcance Articulo 2".- La presente Directiva comprende a las Unidades Ejecutoras que, a partir del 1 de MORDAZA de 1998 forman parte de los ConseJos Transitorios de Administracion Regional conformados en cumplimiento de lo dispuesto por la Ley N" 26922 y el Decreto de Urgencia IV 030-98. asi como tambien a las Unidades Ejecutoras del Sector Publico, en lo pertinente. Base legal Articulo 3".- Forman parte de los fundamentos legales de la presente Directiva las siguientes disposiciones:
l Ley N" 26703, de Gestion Presupuestaria,del Estado y su modificatoria aprobada por la Ley N" 26884 l Ley N" 26894, del Presupuesto del Sector Publico para 1998 l Ley N" 26922, Ley MORDAZA de Descentralizacion l Decreto de Urgencia N" 030-98 l Articulo 18" del Decreto Legislativo N" 183, Ley Organica del Ministerio de Economia y Finanzas y la Resohxion Ministerial N" 092-EF/43
VIGENCIA DE LAS SUBCUENTAS BANCARIAS DE GASTO Articulo Su.- Las subcuentas bancarias de gasto a que se refiere el Articulo 6" de la presente Directiva, permaneceran abiertas hasta el 31.7.98 solamente para atender el pago de cheques en MORDAZA girados hasta el 30.6.98; los mencionados giros deben efectuarse con sujecii>n a lo establecido en la Resolucion Directoral IV' 058.91.EF177.15 y sus modificatorias. La Direccion General del Tesoro Publico instruira al Banco de la Nacion para que el 1 de agosto de 1998, se cierren las mencionadas subcuentas. INFORMACIONES AL 30.6.98 Articulo 9".- I,a MORDAZA de las informaciones de tesoreria, referidas a las subcuentns bancarias de gasto abiertas a las Cnidades Eiecutoras de los ex Gobiernos Regionales asi como aquel& que se abrieron en aplicacion de la Directiva de Tesoreria aprobada por la Resolucion Directoral N" 01598-EF/77.15, debera efectuarse en los siguientes plazos: a) Informe Mensual del Gasto (T-2) de junio 1998 : hasta el 12 de MORDAZA de 1998
Adlunto a este informe, debe presentarse. . Papeleta de Dep&itos a favor del Tesoro Publico que acredite la reverslon del saldo al 30 6 98 del Fondo para Pagos en Efectivo (FPPE), AnticIpos y Encargos que se hubiera abierto con cargo a fondos autorizados a traves de la subcuenta l Acta de destruccion de chequeras inutilizadas al 30 6.98, firmada por el D~rectorGeneraldeAdministracion,TesoreroyelrepresentantedelOrganode Control Interno. l Relacion de depositos a favor del Tesoro Publico por todo concepto efectuados al 30 de ]unio de 1998, utilizando el formato T-6 b) La Conciliaci6n del Movimiento de Fondos de las Subcuentas (T-4) de junio 1998
Hasta el 12 de agosto de 1998