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/G50/GE1/G67/G2E/G20/G32/G32/G34/G39/G37/G36 /G4E/G4F/G52/G4D/G41/G53/G20/G4C/G45/G47/G41/G4C/G45/G53 Lima, jueves 20 de junio de 2002 Para tal efecto, se contempla, además, la Asigna- ción Presupuestaria -Pliego, determinada por la ci-tada Oficina así como la información relativa a la demanda de gastos remitida por las Unidades Eje- cutoras del Pliego. Expresada la conformidad del Titular del Pliego o su delegado sobre la propuesta de distribución de la Asig-nación Presupuestaria, la indicada Oficina hace de conocimiento de las Unidades Ejecutoras el monto de- terminado a cada una de ellas. b) Debe remitir la propuesta aprobada de la Estructura Funcional Programática , a más tardar , el 28 de junio de 2002 incluyendo la propuesta de Unidades Ejecu- toras con las que operaría en el año fiscal 2003. c) Prestar asesoría técnica a las Unidades Ejecutoras durante la Programación y Formulación Presupuestal, encontrándose facultada para emitir los lineamientostécnicos adicionales que sean necesarios para la flui- dez y consistencia de la Programación y Formulación Presupuestaria, sin que ello implique modificar y/odesnaturalizar el sentido de las disposiciones legales y administrativas vigentes en materia presupuestal. En tal sentido, sobre la base de los lineamientos téc- nicos contenidos en la presente Directiva, se deben efectuar las reuniones que sean necesarias con losresponsables de las Unidades Ejecutoras, para luego revisar, en estrecha coordinación con el Titular del Pliego o con quien éste delegue, la propuesta final dela Estructura Funcional Programática . Para este efec- to, debe tenerse en cuenta lo siguiente: Considerar los lineamientos para el diseño de la Estructura Funcional Programática establecidos en la presente Directiva. De estimarse pertinente, luego de la revisión co- rrespondiente, puede contemplarse la fusión de Ac-tividades, Proyectos y Componentes considerados en Procesos Presupuestarios anteriores, (que im- plica a su vez la revisión, modificación y/o conso-lidación de metas) cuidando que la misma guarde concordancia con los Objetivos Institucionales que se establezcan para el año fiscal 2003. Permitir que la Formulación facilite la determinación de las demandas de gasto que implique el desarrollode las Actividades y Proyectos, para cuyo efecto, las Metas Presupuestarias que integren dichas Catego- rías, deben constituir "referencias claras de gasto",perfectamente identificables, que permitan una fácil agrupación de previsiones de gasto, sin necesaria- mente recurrir a cálculos adicionales por prorrateo. Asimismo, la revisión a que se refiere el segundo párrafo del presente inciso ( Estructura Funcional Programática ) debe incluir la correspondiente "ca- dena de gasto" a considerarse en el Presupuesto de Egresos del Pliego. d) Contar con la información relativa a los ingresos que directamente recaude, obtenga o capte el Pliego, (portoda Fuente de Financiamiento), y distribuirla entre las correspondientes previsiones de gasto, previa co- ordinación con las Unidades Ejecutoras. e) Verificar que los gastos se encuentren acordes a los criterios específicos para la orientación del gasto, aque se refiere el Artículo 33º de la presente Directiva. f) Supervisar que la formulación presupuestal garantice y priorice el logro de los Objetivos Institucionales es- tablecidos para el año fiscal 2003. g) Verificar que las Metas Presupuestarias que presen- ten las Unidades Ejecutoras guarden coherencia con las Actividades y Proyectos determinados en la Fasede Formulación, asegurándose que la información pre- sentada por éstas, faciliten la ejecución y evaluación de su respectivo Presupuesto.h) Supervisar que la propuesta de la Unidad Ejecutora se enmarque dentro de los montos distribuidos por elTitular del Pliego en base a la Asignación Presupues- taria Total, a que se refiere el Artículo 27º de la pre- sente Directiva. i) Una vez realizada la supervisión a que se refiere el literal precedente, consolidará y remitirá el Proyecto de Presupuesto Institucional del Pliego a la DirecciónNacional del Presupuesto Público, previa aprobación del Titular del Pliego. "Informe Sustentatorio de la Propuesta del Presu- puesto Institucional 2003" Artículo 43º.- Los Pliegos Presupuestarios, deben remitir -en el plazo señalado en el Artículo 38º de la pre- sente Directiva- el "Informe Sustentatorio de la Propues-ta de Presupuesto Institucional 2003", estructurado de la siguiente manera: a) Resumen del Plan Estratégico Institucional 2002 - 2006 a nivel de Objetivos Estratégicos Institucionales (Anexo Nº 02) b) Objetivos Institucionales de Corto Plazo Año Fiscal 2003 (Anexo Nº 03) c) Escala de Prioridades para el Año Fiscal 2003 (Anexo Nº 04) d) Detalle por Partidas Específicas - Recursos Directa- mente Recaudados (Formato 1). e) Ingresos y gastos provenientes de Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito y Donaciones.(Formato 2) f) Proyectos de Inversión por Ejecución Presupuestaria Indirecta (Contrato o Convenio), (Formato 3). g) Ficha Descriptiva de la Actividad (Anexo Nº 06).h) Ficha Descriptiva del Proyecto a nivel de Componen- te. (Anexo Nº 07). i) Comparativo de PEAS y planillas por niveles - Perso- nal Activo (Formato 4). j) Comparativo de PEAS y planillas por niveles - Pen- sionistas (Formato 5). k) Detalle de Transferencias y Subvenciones a entida- des no públicas (Formato 6). l) Cuadro para Asignación de Personal (CAP) y Presu- puesto Analítico de Personal (PAP). m) Disquetes y Reportes (Artículo 39º de la presente Di- rectiva). La información referida en los puntos a) y b), deberán ser remitidas a la Dirección Nacional del Presupuesto Pú-blico en disquete de 3.5 de alta densidad (1.44 MB) y en el procesador de te xto WORD. Autorización de nuevos códigos presupuestarios Artículo 44º.- Los códigos adicionales a los con- templados en el Clasificador Funcional Programático y Tablas de Referencia de Actividades, Componentesy Metas, para identificar las Categorías Presupuesta- rias de Actividades, así como los correspondientes a los Componentes, Metas Presupuestarias y los relati- vos a los ingresos, deben ser propuestos por el Plie- go y autorizados por la Dirección Nacional del Presu- puesto Público, previa solicitud de la Oficina de Pre-supuesto o la que haga sus veces en el Pliego. En el caso de los Proyectos de Inversión, los Pliegos debe- rán efectuar el registro en armonía con las normasdel Sistema de Inversión Pública, para posteriormen- te ser codificadas por la Dirección Nacional del Pre- supuesto Público.