TEXTO PAGINA: 42
Pág. 180723 NORMAS LEGALES Lima, martes 30 de noviembre de 1999 ENTIDAD AUDITADA: ________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________________________ PERÍODO EXAMINADO: ______________________________________________________________________________ PLANIFICACIÓN GENERAL PROGRAMA DE AUDITORÍA Referencia P/T Contenido En esta sección se incluirán los Programas de Auditoría elaborados en base a los objetivos del examen que se encuentran consignados en el Memorándum de Planificación. Los programas de auditorías deben estar aprobados porlos niveles gerenciales correspondientes para que puedan ser aplicados durante la fase de ejecución. L.2 ENTIDAD AUDITADA: ________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________________________ PERÍODO EXAMINADO: ______________________________________________________________________________ PLANIFICACIÓN GENERAL ACTUALIZACIÓN DEL ARCHIVO PERMANENTE Referencia P/T Contenido En esta sección se incluirá la documentación que ha permitido concluir con la actualización del archivo permanente y la atención de los puntos de pendientes resultantes del “conocimiento y entendimiento de las actividades de la entidadbeneficiaria. Esta información debe ser consignada en el Archivo Permanente del Proyecto”. A manera de ejemplo se presentan algunas cédulas utilizadas para la actualización del archivo permanente, referenciadas con: P.1, P.7, P.8 y P.10. L.3 NOMBRE DE LA ENTIDAD/PROYECTOARCHIVO PERMANENTELEY ORGÁNICA DE LA ENTIDAD/PROYECTO Y NORMAS LEGALES QUE REGULAN SU FUNCIONA- MIENTO ÍNDICE DE PAPELES DE TRABAJO A. Relativos a la creación y funcionamiento de la entidad y del proyecto. CÓDIGO NORMA FECHA DE FECHA DE DESCRIPCIÓN LEGAL PROMULGACIÓN PUBLICACIÓN P.1.1 P.1.2 P.1.3 P.1.4 P.1.5 B. Relativos a la aprobación, ejecución y evaluación del presupuesto del proyecto. CÓDIGO NORMA FECHA DE FECHA DE DESCRIPCIÓN LEGAL PROMULGACIÓN PUBLICACIÓN P.1.6 P.1.7 P.1.8 P.1.9 P.1.10 C. Relativos al convenio y enmiendas. CÓDIGO NORMA FECHA DE FECHA DE DESCRIPCIÓN LEGAL PROMULGACIÓN PUBLICACIÓN P.1.11 P.1.12 P.1.13 P.1.14 P.1.15 P.1