Norma Legal Oficial del día 03 de agosto del año 2000 (03/08/2000)

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TEXTO DE LA PÁGINA 34

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Anexo a la Circular Nº CM-0265-2000

NORMAS LEGALES
CREDITOS RELACIONADOS AL ENTORNO MUNICIPAL (1) (En MORDAZA de nuevos soles)

MORDAZA, jueves 3 de agosto de 2000

Empresa: .............................................................................................................. Monto Total Destino de los creditos Numero de (Saldos del Creditos trimestre) 1. Creditos a Municipalidades (*) (Detallar por cada Concejo Municipal) 2. Creditos a personas naturales y juridicas vinculadas por riesgo unico a las Municipalidades. (*)(2) Personas Naturales Personas Juridicas 3. Creditos al personal de las Municipalidades (*)(3) Creditos al MORDAZA, Concejales y regidores Creditos a trabajadores (4) 4. Creditos a directores y trabajadores de la MORDAZA (3) (4) Directores Trabajadores 5. Creditos a directores y trabajadores de otras MORDAZA (3) (4) Total:

Trimestre:................................................ Montos por Clasificacion Normal CPP Deficiente Dudoso Perdida

Notas: 1. La informacion consignada en este formato permitira identificar la vinculacion por riesgo unico conforme lo dispuesto en el Articulo 20º de las Normas Especiales sobre Vinculacion y Grupo Economico aprobadas por la Resolucion SBS Nº 0445-2000 del 28/6/2000. 2. La vinculacion por riesgo unico se determina segun los criterios establecidos en las Normas Especiales sobre Vinculacion y Grupo Economico aprobadas por la Resolucion SBS Nº 0445-2000 del 28/6/2000. Tengase en cuenta que incluye a las personas juridicas u organismos de las municipalidades. 3. Se debe incluir los creditos otorgados a los respectivos parientes (conyuges y los comprendidos hasta MORDAZA grado de consanguinidad y primero de afinidad). 4. El termino "Trabajadores" comprende a los Gerentes, incluido el Gerente General, los funcionarios y los demas servidores de una empresa en relacion de dependencia. (*) Los creditos comprendidos en los rubros 1,2 y 3 deberan agruparse por municipalidades, indicandose claramente la municipalidad respectiva.

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ADUANAS
Autorizan a procurador iniciar MORDAZA judicial contra presuntos responsables de la comision de delitos de defraudacion de rentas de aduana y contra la fe publica
RESOLUCION DE SUPERINTENDENCIA DE ADUANAS Nº 001139 Callao, 27 de MORDAZA de 2000 Vistos, el Atestado Policial Nº 24-2000-ADUANASPP/UIE del 26.JUN.2000; y, CONSIDERANDO: Que, en virtud de la documentacion alcanzada con el Memorandum Nº 1282-99-ADUANAS-INFA.12.02.01 de fecha 14.DIC.99, se tomo conocimiento de la presunta comision de ilicito tributario aduanero y otro, detectados como resultado de las acciones de control y fiscalizacion realizadas por la Intendencia Nacional de Fiscalizacion Aduanera (INFA), respecto a las importaciones realizadas por la empresa SKY IMPORT S.R.LTDA., durante el periodo 1997-1999, tramitadas por ante la Intendencia de la Aduana Maritima del Callao mediante las Declaraciones Unicas de Importacion Nºs. 118-98-156746 y 11898-157258; habiendose derivado dichos actuados a la Unidad de Investigaciones Especiales Adscrita a Aduanas, para su indagacion tecnico-policial correspondiente; Que, practicadas las investigaciones por la referida Unidad con intervencion de la Fiscalia Provincial Penal Especializada en Delitos Tributarios y Aduaneros, se ha formulado el Atestado de Vistos en el cual se evidencia la

presunta responsabilidad penal por parte de MORDAZA MORDAZA MORDAZA MORDAZA, Gerente General de la empresa SKY IMPORT S.R.LTDA. y de MORDAZA QUIROGA MORDAZA, al haber ejecutado acciones delictivas, sorprendiendo a la autoridad aduanera, en la realizacion de operaciones de importacion haciendo falsa declaracion en cuanto al valor de la mercancia, para asi disminuir la base imponible y de esa forma eludir en parte el pago de tributos legalmente establecidos, ocasionando un perjuicio al erario nacional del orden de los DIECINUEVE MIL SETECIENTOS OCHENTICUATRO y 52/100 DOLARES AMERICANOS (US$ 19,784.52); Que, los hechos MORDAZA descritos, por la forma y circunstancias en que se produjeron, configuran delito aduanero en la modalidad de Defraudacion de Rentas de Aduana Agravada (Ley Nº 26461, Arts. 4º y 7º) y, delito Contra la Fe Publica (Art. 427º del Codigo Penal); lo cual sustenta la necesidad de autorizar al Procurador Publico de Aduanas, para que ejerza las acciones judiciales a que hubiere lugar; De conformidad con lo dispuesto por la Primera Disposicion Complementaria del Decreto Legislativo Nº 809, Ley General de Aduanas; y, En ejercicio de las facultades establecidas por la Ley Organica y Estatuto de Aduanas, aprobados por Decreto Ley Nº 26020 y Resolucion de Superintendencia de Aduanas Nº 01223-99, respectivamente; y en merito a lo dispuesto por Resolucion Suprema Nº 168-99-EF del 22.ABR.99; SE RESUELVE: Articulo Unico.- Autorizar al Procurador Publico encargado de los asuntos judiciales de Aduanas, para que, en defensa y representacion de los derechos e intereses del Estado, ejerza las acciones a que hubiere lugar en contra de MORDAZA MORDAZA MORDAZA MORDAZA, Gerente General de la empresa SKY IMPORT S.R.LTDA. asi como contra MORDAZA QUIROGA MORDAZA, por las razones expuestas en la parte considerativa de la presente Resolucion; debiendose para tal efecto remitirsele la documentacion correspondiente.