Norma Legal Oficial del día 14 de diciembre del año 2003 (14/12/2003)
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TEXTO DE LA PÁGINA 12
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NORMAS LEGALES
MORDAZA, MORDAZA 14 de diciembre de 2003
favor del Tesoro Publico (T-6), bajo responsabilidad del Director General de Administracion o quien haga sus veces y el Tesorero, utilizandose el procedimiento establecido a traves del SIAF-SP, para su abono a la cuenta que corresponda. De igual manera se procedera con el saldo del Fondo Fijo para MORDAZA Chica 2003, procediendose a su deposito en la cuenta que corresponda y a su registro en el SIAF-SP. La rendicion de los gastos efectuados con cargo a dichos fondos que estuvieran pendientes de registro en el SIAF-SP al 31 de diciembre del 2003, deberan ingresarse en dicho sistema hasta el 12 de enero del 2004. Articulo 7º.- Rendicion de la ejecucion del gasto mediante "Encargos" La rendicion de cuentas documentada del estado de la ejecucion del gasto con cargo a los fondos girados por "Encargo" al 31.12.2003, no debe exceder del 31.01.2004 por parte de la Unidad Ejecutora o Unidad Operativa "Encargada", de tal manera que la Unidad Ejecutora "Encargante" registre y transmita dicha rendicion a traves del SIAF SP, hasta el 12.2.2004. Articulo 8º.- Devolucion de fondos no devengados al 31.12.2003 respecto de "Encargos Recibidos" El importe del Gasto no Devengado al 31.12.2003 por la Unidad Ejecutora u Operativa "Encargada" respecto de fondos autorizados por la DGTP, sera devuelto por las Unidades Ejecutoras "Encargantes" dentro de los cinco primeros dias utiles del mes de enero 2004 mediante transferencia de la respectiva cuenta central de "Encargos", empleando el formato Papeleta de Depositos a favor del Tesoro Publico (T-6), bajo responsabilidad del Director General de Administracion o quien haga sus veces y el Tesorero. Articulo 9º.- Autorizaciones de Pago al 31.12.2003 Las Autorizaciones de Pago respecto del Gasto Girado al 31.12.2003 seran aprobadas por la DGTP el primer dia util del mes de enero del 2004, siempre y cuando MORDAZA sido debidamente registrado y procesado a dicha fecha: registro en el SIAF-SP en estado "V" hasta el 31.12.2003, independientemente de la Mejor Fecha consignada al ingresarse los datos correspondientes a esta etapa. Articulo 10º- Del Gasto Devengado al 31.12.2003, por toda fuente de financiamiento El pago del Gasto Devengado debidamente formalizado al 31.12.2003, respecto de todas las MORDAZA de financiamiento, siempre y cuando se encuentre procesado, en estado "V", en el SIAF-SP, sera atendido hasta el 31 de marzo del 2004 a traves de la cuenta bancaria correspondiente. Las Autorizaciones de Pago para la atencion del Gasto Devengado con cargo a Recursos Ordinarios u otras MORDAZA de financiamiento, seran aprobadas por la DGTP de acuerdo con la Mejor Fecha registrada en el SIAF-SP por la respectiva Unidad Ejecutora y, de ser el caso, por las Unidades Ejecutoras u Operativas "Encargadas". Articulo 11º.- Del Gasto Devengado por toda fuente de financiamiento de UE's desactivadas El pago del Gasto Devengado debidamente formalizado al 31.12.2003 por parte de aquellas Unidades Ejecutoras que son asumidas o absorbidas por otra Unidad Ejecutora, sera procesado con codigo 13 del MORDAZA "Medio de Pago/Tipo de compromiso" del modulo SIAF-SP, previa solicitud expresa de la Unidad Ejecutora de destino, con indicacion de sus registros SIAF, para su atencion con cargo a la Fuente de Financiamiento y cuenta bancaria que corresponda, hasta el 31 de marzo del 2004. Articulo 12º.- Conciliacion de Cuentas de Enlace 2003 La Conciliacion de Cuentas de Enlace del Ano 2003 sera efectuada entre la Direccion General del Tesoro Publico y la Unidad Ejecutora Central de cada Pliego con la debida anticipacion, de tal manera que, en cumplimiento a las normas del Sistema Nacional de Contabilidad, forme parte de la MORDAZA oportuna de los Estados Financieros del ano 2003, para cuyo efecto se tendra en cuenta lo siguiente:
a) Las Unidades Ejecutoras a las que no les corresponda realizar Conciliacion de Cuentas de Enlace directamente con la Direccion General del Tesoro Publico, deberan transmitir a traves del SIAF-SP, o de ser el caso otro medio, a su respectivo Pliego Central, los Anexos 2 y 3 que forman parte de la presente Directiva, a fin de que el Pliego Central consolide dicha informacion. b) A su vez, la Unidad Ejecutora Central del Pliego, debera remitir a la Direccion General del Tesoro Publico, los Anexos 2 y 3 consolidados a traves del SIAF-SP o de ser el caso otro medio, a mas tardar el 20 de enero del 2004. c) Sobre la base de la informacion recibida, se procedera como se indica:
- Si es conforme, se comunicara a la Unidad Ejecutora Central del Pliego para que remita a la DGTP el Acta de Conciliacion de Cuentas de Enlace, que sera elaborada segun el modelo indicado en el Anexo 4. - En caso contrario, se comunicara de la oportunidad para la subsanacion de las diferencias pendientes, de ser necesario con la presencia del Contador General o del funcionario autorizado del Pliego Central, ante la Oficina de Contabilidad y Estadistica de la DGTP, para efectos de la suscripcion del acta correspondiente.
DISPOSICION FINAL Unica.- La apertura de nuevas cuentas bancarias para el manejo de fondos publicos, MORDAZA o no autorizados por la DGTP, a nombre de las Unidades Ejecutoras vigentes asi como de aquellas que MORDAZA creadas a partir del Ano Fiscal 2004, procedera unicamente con la aprobacion de la Direccion General del Tesoro Publico. La normatividad para su manejo, asi como respecto a la acreditacion de nuevos funcionarios responsables, entre otros aspectos relacionados con su administracion, sera materia de la Directiva de Tesoreria para el Ano Fiscal 2004. LINEAS DE COMUNICACION DIRECTA CON LA DIRECCION GENERAL DEL TESORO PUBLICO Para efectos de cualquier informacion o consultas adicionales, favor de comunicarse a cualquiera de los siguientes telefonos y/o direcciones electronicas: - Direccion de Programacion: Central telefonica: 427-3930, Anexos 2210, 2211, 2212, 2213, 2214 Linea directa: 428-3591 e-mail: aleon@mef.gob.pe - Direccion de Distribucion de Recursos: Central telefonica: 427-3930, Anexos 2222, 2224 y 2226 Linea directa: 427 5018 e-mail: huribe@mef.gob.pe - Direccion de Control de Recaudacion: Central telefonica: 427-3930, Anexos 2218, 2220 y 2221 Linea directa: 427 5343 e-mail: emurillo@mef gob.pe - Direccion de Normatividad: Central telefonica: 427-3930, Anexos 2215, 2216 y 2217 Linea directa: 427-6304 e-mail: jsafra@mef.gob.pe - Oficina de Contabilidad y Estadistica Central telefonica: 427-3930, Anexos 2204 y 2207 Linea directa: 428 3661 e-mail: ahinostroza@mef.gob.pe - Fax: 428 3078 y 427 5018 - Llamadas gratuitas: 0-800-48690 (solo desde Unidades Ejecutoras del interior de la Republica)