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PÆg. 314011 NORMAS LEGALES Lima, domingo 5 de marzo de 2006 Costos Indirectos y Gastos Administrativos .- En este rubro se cuenta con el personal administrativo, queno tienen ingerencia directa en el desarrollo del serviciopero si es necesario incluirlo debido a que se ha considerado a los funcionarios que dan las directivas para el desarrollo de las labores y realizan el controlcorrespondiente para brindar un servicio de calidad yeficiencia, los materiales de escritorio en promedioutilizados para realizar coordinaciones administrativasque mantienes alguna finalidad para realizar el control del servicio brindado, todo esto asciende en promedio a la suma de S/. 74,247.27, durante el año 2006. Estecosto es el 3% del costo total del servicio. Costos Fijos.- Dentro de este costo podemos enmarcar los costos realizado en el consumo de agua del local donde se sitúa las oficinas tanto las operativas como las administrativas, de igual forma la energíaeléctrica la telefonía fija y l celular, así como los segurostanto de los vehículos SOAT y el mantenimiento del local,con lo cual estaríamos hablando de S/.33,350.34 al año.Este costo es el del costo total del 1% servicio. Barrido de Calles. -, para el cumplimiento en forma eficiente. Para este servicio está comprendido el barridoel frontis de los predios que da a la calle, así como lalimpieza de plazas y monumentos. En el año 2006 se haprogramado gastar en este servicio 763,053.00, el cual si comparamos con el ejercicio 2005, éste ha sufrido un incremento del 8%, debido a que el servicio se encuentraen proceso de implementación, principalmente la variaciónobedece al incremento del personal contratado encantidad cinco, para lo cual se distribuye los costos de lasiguiente forma: Costos de Mano de Obra .- Para el buen funcionamiento del servicio se ha previsto contar con 60obreros los que realizan en conjunto el barrido deaproximadamente 1,800 cuadras de callesmensualmente lo cual nos generaría un costo total de S/. 644,436.70 en el año lo cual representa el 84% del servicio. Costo de Materiales .- Para el barrido de calles es necesario contar con escobas, adicionalmente con lasbolsas negras para la disposición de los residuos recogidos diariamente, recogedores y conos de seguridad para realizar un trabajo seguro para elpersona, así también es necesario mencionar losrepuestos de las llantas de los coches donde se recogenlos desechos barridos, como también los porta cilindro,con lo cual se generaría un costo aproximado de S/. 30,096.00, el cual representa 4.00% del costo total. Otros Costos y Gastos Variables .- dentro de este costo se ha diferenciado el desecho generado por elbarrido de las 1,800 cuadras al mes; así como la comprade uniformes para tener al personal uniformado correctamente, lo cual nos genera un costo anual de S/. 21,640, que representa el 3%, del total del servicio. Costos Indirectos y Gastos Administrativos .- En este rubro se cuenta con el personal administrativo enporcentajes distintos debido a que se encargan de múltiples funciones tanto para el servicio directo de prestación como para otras oficinas, que no tieneningerencia directa en el desarrollo del servicio pero si esnecesario incluirlo debido a que se ha considerando alos funcionarios que dan las directivas para el desarrollode las labores y realizan el control correspondiente para brindar un servicio de calidad y eficiencia, esto asciende a la suma de S/. 63,236.54, durante el año 2006. Estecosto representa el 9% del costo total del servicio. Costos Fijos.- Dentro de este costo podemos enmarcar los costos realizado en el consumo telefonía móvil, el cual representa el 0.06%. 1.2. PARQUES Y JARDINES PÚBLICOSEl costo determinado por el servicio de mantenimiento, conservación de parques y jardines municipales, por el año 2006, se ha hallado en función a la proyección del costo en el último año, con referencia al año anterior elcosto ha sufrido un incremento del 2%, debido a que elservicio en forma paulatina se encuentra implementán-dose, la variación principalmente obedece al incremento del personal contratado en cantidad de tres, conformese detalla: CONCEPTO PARQUES Y JARDINES 2006 COSTO DE LA MANO DE OBRA 672,268.56 COSTO DE LOS MATERIALES 837,410.00 DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO 3,050.30 OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES 18,912.00 COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 70,998.90 COSTOS FIJOS 25,438.10 TOTAL 1,628,077.86 Costos de Mano de Obra .- Para el buen desarrollo del servicio se ha previsto contar con 21 personasnombradas y 49 personas contratadas lo que generanun gasto anual de S/. 672,268.56 aproximadamente. Estecosto representa el 41% del total del servicio. Costo de Materiales .- Debido a que se tienes que atender los 305098 m2 de áreas verdes en el distrito setiene que contar con materiales que permitan realizar unservicio óptimo facilitan la limpieza de las áreas verdes,adquisición de insumos para el reverdecer de parques yde más áreas como es el caso de humus de lombriz, musgo fino, Nutrientes, pesticidas entre otros y para el rebrote de las flores y plantas semillas, así también laadquisición de combustible para movilizar los camionescisternas encargados del riego de los parques y áreasverdes que no cuenten con puntos de agua ni canalesde regadío y también el combustible y lubricantes para las maquinas motosierra, para lo cual se espera invertir un total de S/.837,410.00 que representa el 51.00% delcosto total. Depreciación de Maquinarias y Equipos .- Al brindar este servicio anualmente se deprecian tanto las máquinas como los equipos, que como lo demuestran los cuadros adjunto dados por la Unidad de Contabilidad nos generanuna depreciación acumulada aproximada en el año deS/. 3,050.30, tomando como base el año 2005. Este costorepresenta el 0.19% del total del servicio. Otros Costos y Gastos Variables .- Dentro de estos gastos se está considerando la adquisición de vestuariopara correcto uniforme y otros utensilios de protección parael normal desempeño del trabajo por S/. 18,912.00 para elaño 2006. Este costo representa el 1.00% del costo total. Costos Indirectos y Gastos Administrativos .- En este rubro se cuenta con el personal administrativoconsiderando el 100% de dedicación al servicio; asítambién se está considerando la depreciación de losmuebles y enseres de la Unidad de Parques y Jardines,y también el gasto generado por útiles de escritorio que son utilizados en menor escala por esta unidad, todo esto asciende en promedio a la suma de S/. 70,998.90para el año 2006. Este costo representa el 4.00% delcosto total del servicio. Costos Fijos .- Dentro de este costo podemos enmarcar los costos realizado en el consumo de agua del local donde se sitúa las oficinas tanto las operativascomo las administrativas, de igual forma la energíaeléctrica, la telefonía fija y celular, así como los segurostanto de los vehículos SOAT, con lo cual estaríamospresupuestando invertir S/. 25,438.10, al año. Este costo representa el 2.00% del costo total del servicio. 1.3. SERENAZGOEl costo del servicio de Serenazgo Municipal se ha determinado por el gasto incurrido por la prestación del servicio de Mantenimiento y Mejora de la Vigilancia Pública, Protección Civil y la Atención de Emergenciasen procura de la Seguridad Ciudadana, para el año 2006ha sido proyectado en base a la informaciónproporcionada con la unidad de Logística y la Direcciónde Planificación y Presupuesto, en comparación con el año anterior ha sufrido un incremento del 1.05%, debido a que el servicio se viene implementado en formapaulatina, la variación principalmente obedece alincremento del costo de la mano de obra en dos contratos,conforme se detalla a continuación: