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/G50/GE1/G67/G2E/G20 /G32/G36/G32/G32/G38/G35 /G4E/G4F/G52/G4D/G41/G53/G20/G4C/G45/G47/G41/G4C/G45/G53 Lima, domingo 15 de febrero de 2004 ACTA DE VISITA DE INSPECCION A ALMACENES ADUANEROS ALMACEN CODIGO: FICHA DE PROG.Nro: NOTIFICACION N° -2004-SUNAT-3B2300 Siendo las ….......…... … horas del dia ............................., en las instalaciones del Almacen ubicado en ........... ............………………………………. ....................………se efectuaron las acciones de fiscalización al amparo de los Art. 6º, 7º y 21º de la Ley General de Aduanas, aprobada por D.Leg. 809 y Art. 6 2º, 75º, 82º y 141º del T.U.O. del Código Tributario, aprobado por D.S. 135-99-EF; determinandose los siguientes hechos: REFERENTE AL MANTENIMIENTO O ADECUACI ÓN DE REQUISITOS Y CONDICIONES NECESARIOS PARA OPERAR CONDICION OBSERVACION A VERIFICACION DE LA INFRAESTRUCTURA 1¿La distribución de sus áreas e instalaciones corresponde a los planos y memoria descriptiva, presentados ante SUNAT? 2¿La Oficina Aduanera esta acondicionada adecuadamente ? 3¿Cuenta con una Zona Especial para el Reconocimiento físico de mercancías? 4¿Cuenta con un Almacén de Inventario? 5¿Cuenta con instalaciones habilitadas para almacenar mercancias, de acuerdo a lo que le esta autorizado? 6¿Cumple con no tener comunicación con otro almacén aduanero o local en general? 7¿Las oficinas administrativas se ubican en áreas diferentes de las señaladas para el almacenamiento? 8¿ Se almacena mercancía Prohibida? 9¿ Se almacenan explosivos, armas y municiones? 10¿ Se almacena mercancía llegada por vía postal? 11¿ Se permite el ingreso de mercancía en abandono? 12¿Cuenta con recintos especiales para almacenar combustible y mercancía inflamable? 13¿Cuenta con recintos especiales para almacenar productos químicos peligrosos? B VERIFICACION DE LOS EQUIPOS 1¿Dispone de …. balanza (s) con capacidades de …………...………. ? 2¿Cuentan con Certificado Metrológico emitido por INDECOPI ó entidad autorizada? 3¿Dispone de equipo necesario para el manipuleo de carga, asi como para facilitar los reconocimientos? 4¿El Almacén se encuentra interconectado con SUNAT? 5¿Dispone de un equipo de detección y extinción de incendios? 6¿Cuenta con elementos de iluminación suficientes? C VERIFICACION DE LAS MERCANC ÍAS: 1¿ La mercancía esta almacenada dentro del area autorizada y se encuentra amparada con la documentación legal? 2¿ Son conformes los Saldos de mercancía sin nacionalizar, luego de realizado el inventario. 3¿ Se almacena solo mercancía sometida al régimen de deposito? 4¿ Se almacena mercancía bajo Depósito Simple (mercancía nacional y/o nacionalizada)? 5¿Se encuentran mercancías sin nacionalizar en areas difrentes a las autorizadas? D VERIFICACION DEL ARCHIVAMIENTO 1¿Cuentan con Registros mecanizados? 2¿Lleva un registro por cada jurisdicción? 3¿Cumple con llevar un archivo debidamente organizado, con toda su documentación sustentatoria? E REVISION DOCUMENTARIA REALIZADA Maritima AereaOtra Aduana: FD E M ÁS FORMALIDADES, DOCUMENTACION Y OTRAS OBLIGACIONES QUE DEBE CUMPLIR EL ALMACEN ADUANERO 1 2 3 4 56 7 8 Registra períodos de inactividad, en cuanto al ingreso de mercancía, que superen el plazo establecido por el Reglamento? 9Renovo, repuso o adecuó la garantía de acuerdo a lo previsto en la Ley y Relamento ? G EN RELACI ÓN A LAS AREAS DEL ALMACEN 1¿ Se destinan parte de las áreas autorizadas como almacen aduanero a fines distintos ? 2¿ Se efectúan otras actividades u operaciones diferentes a las permitidas por la administración aduanera?. Leyenda: 0= Rpta. Negativa 2= No aplica 3= En evaluaciónCuenta con Autorización Municipal de Funcionamiento.?Cumple con llevar un registro de extracción de Muestras, de acuerdo a lo estipulado en la Norma.?Exhibio Testimonio de Constitución de la Empresa, donde consta su operatividad como Depósito Aduanero. ? Comunico a las Intendencias de Aduana correspondientes la mercancías en situación de abandono dentro del plazo establecido.Cuenta con Actas de Acuerdo de Directorio, debidamente inscritas en Registros Públicos, por ampliaciones, reducciones y/o reubi caciones de área, efectuadas al Almacén AduaneroSIN INCIDENCIA OBSERVACIONES # de D. Depósito revisadas CON INCIDENCIA Exhibio Ficha Registral por el dominio del local donde opera el Almacén Aduanero.? Cuenta con Titulo de Propiedad ó Contrato de Arrendamiento, por el local donde opera el Almacén Aduanero, debidamente inscrito en los Registros Públicos. Sigue ...FIRMA POR EL ALMACEN ADUANERO FIRMA POR SUNAT FIRMA POR SUNAT