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/G50/GE1/G67/G2E/G20 /G32/G36/G32/G38/G37/G32 /G4E/G4F/G52/G4D/G41/G53/G20/G4C/G45/G47/G41/G4C/G45/G53 Lima, sábado 21 de febrero de 2004 - Antecedentes y base legal de la entidad Se indicará de manera breve y concisa, sobre la mi- sión, naturaleza legal, precisando a qué Pliego y SectorPresupuestario pertenece, régimen laboral, fecha y docu-mentos de aprobación del Cuadro de Asignación de Per- sonal - CAP y Presupuesto Analítico de Personal - PAP, funciones de la entidad; así como las principales normaslegales que sean de aplicación, con el objeto de situar ymostrar apropiadamente el ámbito técnico y jurídico quees materia de la actividad. Los Órganos de Control Institucional de los Pliegos Pre- supuestarios, precisarán el régimen laboral y la fecha y documentos de aprobación del Cuadro de Asignación dePersonal - CAP y Presupuesto Analítico de Personal - PAPde las Unidades Ejecutoras que han cumplido con remitirsu respectivo informe. - Relación de las Unidades Ejecutoras con Órganos de Control Institucional Este rubro, corresponde solamente a los Órganos de Control Institucional de los Pliegos Presupuestarios, queson los responsables de centralizar y consolidar los infor- mes de las entidades bajo su ámbito. Se mostrará, la relación total de las Unidades Eje- cutoras con Órganos de Control Institucional, precisan-do cuáles no han cumplido con remitir su respectivoinforme, de acuerdo al cuadro, que se detalla a conti-nuación: Nombre de la Unidad Ejecutora No Remitió X Se considerará, en el recuadro de No Remitió una X, por los Órganos de Control Institucional omisos a la remi-sión del respectivo informe. - Limitaciones para la ejecución de la Actividad de Control. Se hará referencia en forma breve y concisa, de los hechos que han originando las limitaciones para la ejecu- ción de la Actividad de Control. Si los informes remitidos por las Unidades Ejecutoras revelan limitaciones, los Órganos de Control Institucionalde los Pliegos Presupuestarios precisarán claramente enel informe consolidado, el nombre completo de la UnidadEjecutora y la limitación. - Deficiencias que ameritan la programación de una Acción de Control Se señalará si durante la ejecución de la Actividad de Control, se evidenciaron debilidades de control interno sig- nificativas, incumplimientos a la normativa presupuestal, así como hechos que hayan limitado el desarrollo de laActividad. De acuerdo a lo estipulado en el rubro VIII numeral 2 de la Directiva, el Órgano de Control Institucional será res- ponsable de incluir una Acción de Control no Programada dentro del ejercicio fiscal 2004. En el caso de los Órganos de Control Institucional de los Pliegos Presupuestarios, de incluirse la programaciónde una Acción de Control en los informes remitidos por lasUnidades Ejecutoras, se precisará claramente el nombre completo de la Unidad Ejecutora y la programación de la Acción de Control. - Reconocimiento de logros significativos alcanza- dos En este rubro, de presentarse el caso se mencionará en forma breve y concisa los logros significativos alcanza-dos por la entidad, relacionados exclusivamente con elcumplimiento de las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestaria. En el caso de los Órganos de Control Institucional de los Pliegos Presupuestarios, de mencionarse logros signi-ficativos alcanzados en los informes remitidos por las Uni-dades Ejecutoras, se precisará claramente el nombre com- pleto de la Unidad Ejecutora y los logros significativos al- canzados. II. CONCLUSIONESEl Órgano de Control Institucional establecerá cla- ramente si la entidad ha cumplido o no con las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestariadurante el período examinado. En ambos casos se precisarán las razones que sus- tentan la opinión vertida, la conclusión debe ser firma-da por el Jefe del Órgano de Control Institucional. Para los Órganos de Control Institucional del Pliego Presupuestario, emitirán además de la conclusión desu entidad, otra a nivel Pliego, será firmada por el Jefedel Órgano de Control del Pliego Presupuestario. El modelo de conclusión a nivel entidad, se presen- ta en el Anexo Nº 2 y el modelo de conclusión a nivel Pliego Presupuestario, se presenta en el Anexo Nº 3. III. FORMATOSLos Formatos forman parte de los Informes y serán lle- nados sobre la base de la información proporcionada por las Áreas involucradas. Los Órganos de Control Institucio-nal constatarán y evaluarán la información y estableceráclaramente si la entidad ha cumplido o no con las medidasde austeridad y racionalidad y disciplina presupuestaria enel recuadro correspondiente al Rubro “Conclusiones del Órgano de Control Institucional”, es de precisar que las conclusiones que se establezcan en los formatos tienenrelación directa con la conclusión final que se presenta enel Capítulo II. Para el caso de los Órganos de Control Institucional de los pliegos presupuestarios, los formatos se presen- tarán consolidados en el respectivo informe, en el cual es que será remitido a la Contraloría General de la Re-pública dentro de los plazos establecidos en la presen-te directiva. ANEXO Nº 1 ESTRUCTURA DE LOS INFORMES DE EVALUACIÓN DE CUMPLIMIENTO DE LAS MEDIDAS DE AUSTERIDAD, RACIONALIDAD Y DISCIPLINA PRESUPUESTARIA I. COMENTARIOS. - Alcance de la Actividad. - Antecedentes y base legal de la entidad. - Relación de las Unidades Ejecutoras con Órganos de Control Institucional. (Solamente para los Órganos de Control Institucional de los Pliegos Presupuestarios) Nombre de la Unidad Ejecutora No Remitió - Limitaciones para la ejecución de la Actividad de Control. - Deficiencias que ameritan la programación de una Acción de Control. - Reconocimiento de logros significativos alcanza- dos.