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NORMAS LEGALES El Peruano Lima, domingo 2 de noviembre de 2008 382740 ANEXO Nº 01 Rangos por Montos Presupuestales de las Entidades bajo el ámbito del Sistema Nacional de Control MONTO PRESUPUESTAL FACTURACIÓN POR SERVICIOS DE AUDITORÍA S/. 400 000 001 A MÁSHasta por un máximo de cinco (5) veces la retribución económica establecida en las Bases del Concurso S/. 65 000 001 A S/. 400 000 000Hasta por un máximo de cuatro (4) veces la retribución económica establecido en las Bases del Concurso S/. 10 000 001 A S/. 65 000 000Sin tope de facturación por servicios de auditoría Nota: Referente al Artículo 25º.- De las Bases, literal f) del numeral II. Características del trabajo, del Reglamento de las Sociedades de Auditoría conformantes del Sistema Nacional de Control (R.C. Nº 063-2007-CG) ANEXO Nº 02 ETAPAS DEL PROCESO DE AUDITORÍA PLANIFICACIÓN EJECUCIÓN INFORME DE AUDITORÍA PLANIFICACIÓN EJECUCIÓNINFORME DE AUDITORÍA 1. Visitas preliminares, con la presentación de información fi nanciera y presupuestaria intermedia.Inicio entre el 15 al 30/102. Presentación del Plan y Programa de Auditoría3. Visita para observar inventarios de existencia y activos fi jos, de acuerdo con la programación de la entidad4. Visita fi nal con la presentación de información fi nanciera y presupuestaria cerrada al 31/12.5. Ejecución de los procedimientos de auditoría.6. Presentación de informes a la CGR a más tardar el 15/05 de acuerdo con la Directiva Nº 013-2001-CG/B340. CRONOGRAMA DESDE LA SOLICITUD DE DESIGNACIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA PLANIFI- CACIÓNEJECUCIÓN INFORMES Desde el 02/01 al30/06Hasta 30/10Hasta el 15/11Desde el 15/10Desde 15/12Hasta 30 de AbrilHasta el 15 de Mayo Solicitud Designación de SociedadR.C.Suscripción Contrato• Inicio de la auditoría con visita interina y entrega por parte de la información fi nanciera y presupuestaria intermedia.• Esta etapa debe efectuarse en un plazo sugerido de 30% del período de auditoría, incluyendo la entrega del Plan y Programa de AuditoríaObser- vacióndeInven-tariosEsta etapa debeefectuarseen unplazosugeridode 50%delperíodode laauditoría.Esta etapa debeefectuarseen un plazo sugeridode 20% del período de la auditoría.Considerar el 15 de mayo como fecha límite para la presentaciónde informes a la CGR para fi nes de la auditoría a la Cuenta General de la República. ANEXO Nº 03 Califi cación de Propuestas Técnicas De la Sociedad Auditora Pun- tajePeso 40%Del equipo de Auditoría Pun- tajePeso 60% Experiencia y desempeño de la SociedadNivel Profesional, experiencia y formación del equipo de auditoría propuesto Experiencia en Auditoría 40 16 Experiencia en Auditoría 30 18Entidades en Entidades A fi nes30 12Experiencia en Entidades Afi nes20 12 Anotaciones en el Registro 30 12 Capacitación 20 12 Experiencia en el cargo: * Todos los cargos20 12 Condición Contractual 53 Postgrado 53 100 100 Nota: Artículo 39º Cali fi cación de Propuestas Técnicas del Reglamento de las Sociedades de Auditoría conformantes del Sistema Nacional de Control (R.C. Nº 063-2007-CG). ANEXO Nº 03 Califi cación de Propuestas Técnicas Instructivo “Criterios, Factores y Puntajes para la califi cación de las propuestas” I. ASPECTOS GENERALES : a. La propuesta técnica tiene una ponderación del 80% y la propuesta económica 20%. b. En la propuesta técnica, la cali fi cación de la Sociedad Auditora tiene una ponderación del 40% y la del Equipo propuesto es de 60%. c. La propuesta económica no podrá ser inferior al 95% de la retribución económica de la auditoría establecida en las bases. d. En las designaciones de Auditoría de Gestión los criterios Experiencia en Auditoría (EA), Experiencia en Entidades Afi nes (EEA), incluidos Entidades Únicas, y Experiencia en el Cargo (EC) serán evaluados de la siguiente manera: para el cargo de Especialista de quince (15) puntos y de Asistente de cinco (5) puntos. e. Para la evaluación y cali fi cación de las propuestas, se considerará la información inscrita en el Registro e información remitida a la Contraloría General de la República, derivada de los procesos de designación y/o contratación anteriores e información complementaria relacionada con la ejecución de las auditorías en curso, con vigencia a la última publicación de la Convocatoria, considerándose ésta como la fecha de corte . f. Se asigna puntaje por cada miembro del equipo propuesto, tomando como referencia el número indicado en las Bases. g. En los casos que las bases no requiera especialistas, el sistema otorgará el puntaje máximo en todos los criterios de califi cación para dicho cargo. II. ASPECTOS ESPECÍFICOS CRITERIOS DE LA SOCIEDAD AUDITORA1. EXPERIENCIA EN AUDITORÍA• Se cali fi ca la experiencia en auditoría fi nanciera y de gestión, sectores público y privado. • Determinada por la experiencia efectiva en una data de cinco (5) años, equivalente a sesenta (60) meses. • Se tomará como tope de puntuación sesenta (60) meses, es decir cinco (5) años. • La cali fi cación de experiencia (en general), se computará hasta los cinco (5) años anteriores a la fecha de corte, independientemente de su inicio. • El puntaje total se obtiene del total de meses por el factor correspondiente. • El puntaje para este criterio es de cuarenta (40) puntos. • Para el cálculo del puntaje se procederá de la manera siguiente: Experiencia en auditoría MESES 1 2 3 4 5 6 … 12 … 24 … 60 Puntos Puntos 0.67 1.33 2 2.67 3.33 4 …8…16…4 0 4 0 2. EXPERIENCIA EN ENTIDADES AFINES • Determinada por el número de participaciones en los últimos cinco (5) años en entidades del sector público. • Se consideran a fi nes aquellas entidades que tengan la misma Descargado desde www.elperuano.com.pe