TEXTO PAGINA: 51
NORMAS LEGALES El Peruano Lima, miércoles 21 de marzo de 2012 462881 5.1. COSTOS DIRECTOS Está vinculado en forma directa con la realización del servicio. Tiene un monto de S/. 170,111.20 Nuevos Soles. 5.1.1. Otros Costos y Gastos Variables Son los referidos a los servicios prestados por terceros tales como el procesamiento de datos, emisión de cuponeras (Recibos del Impuesto Predial y Arbitrios Municipales), así como la distribución de la misma. Es importante señalar, que a la fecha de elaborarse el presente Informe Técnico, no se ha realizado la contratación de los servicios de terceros encargados de ejecutar las fases previstas en el punto cuatro del presente informe, por tal razón, se han considerado las propuestas hechas por empresas con experiencia y consultores especializados, los cuales no exceden los valores promedio de mercado. a. Impresión de los formatos del Impuesto Predial y Arbitrios Municipales 2012 – Cuponeras: Tendrá el siguiente contenido: * Impresión de Cuponeras (Data Variable) • Hoja de Resumen: Es la hoja donde se detalla la cantidad de Predios que tiene cada contribuyente, la característica es del fondo blanco y la impresión en color negro, también lleva el escudo del Distrito. • Predio Urbano: Es la hoja donde se detalla las características y uso del predio, es de fondo blanco y la impresión en color negro, también lleva el escudo del Distrito. • Predio Rural: Es la hoja donde se detalla las características y uso del predio, es de fondo blanco y la impresión en color negro, también lleva el escudo del Distrito. • Hoja de Liquidación del Impuesto Predial: Es la hoja en donde se detalla el impuesto predial y/o las cuotas trimestrales con su fecha de vencimiento, siendo el fondo blanco y la impresión en color negro, llevando el escudo del Distrito. • Hoja de Liquidación de los Arbitrios Municipales: Es la hoja que detalla el importe de las cuotas trimestrales y los vencimientos de los arbitrios municipales, su característica es el fondo blanco y la impresión en color negro, llevando el escudo del Distrito. • Hoja de Actualización de Datos: Es la hoja donde el contribuyente puede actualizar los datos referentes a sus datos personales, domicilio fi scal o relativo al predio, información necesaria para la correcta acotación de los tributos. * Impresión de Carpetas de Cuponeras • Elaboración e Impresión de la Carpeta de Cuponeras: Carpeta que sirve para colocar los anexos de las Cuponeras Hoja de Resumen (HR), Predio Urbano (PU), Predio Rustico (PR), Hoja de Liquidación Predial (HLP), Hoja de Liquidación Arbitrios (HLA). • El diseño, la diagramación, scanner y retoques de fotos, prueba de color y arte fi nal de la carpeta de Cuponeras, se ajustaran de acuerdo a los requerimientos efectuados. • El costo del servicio dado en una sola oportunidad es un promedio de S/.65,646.40 (Sesenta y Cinco Mil Seiscientos Cuarenta y seis con 40/100 Nuevos Soles). • El costo de la emisión que en este caso solo se considerada el tóner que será usado en la impresión de la Data variable de la cuponera que asciende a un promedio de S/.12.000.00 (Doce Mil y 00/100 Nuevos Soles). b.- Distribución de Cuponeras y Escaneado de cargos de Notifi caciones y Sistematización: • Distribución de Cuponeras: La distribución se haría a los sectores indicados en la Ordenanza Nº 249-2011-A/MDC la misma que aprueba el cobro de los Arbitrios Municipales para el ejercicio 2012. • Escaneado de cargos de Notifi caciones y Sistematización: Consiste en el escaneo de los cargos con las respectivas notifi caciones de entrega de Cuponeras a fi n de digitalizar el control de la entrega, permitiendo tener un acceso inmediato a la revisión de la entrega de los documentos correspondientes a los contribuyentes del distrito. Así como su correspondiente sistematización a través de un sistema elaborado para dicho fi n. El costo del servicio dado en una sola oportunidad es un promedio de S/. 92.464.80 (Noventa y dos Mil Cuatrocientos sesenta y Cuatro con 80/100 Nuevos Soles). 5.2. COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS El costo para realizar los trabajos previstos es de S/.10.372.72 (Diez Mil Trescientos setenta y dos 72/100 Nuevos Soles). Al personal de la Gerencia de Administración Tributaria se le asigna un porcentaje de dedicación variable debido que durante el periodo estimado de un mes en que se realizan dichas labores, tiene a su vez responsabilidades distintas. • Gerente de Administración Tributaria: Es el responsable de la planifi cación, organización y dirección del trabajo a realizar, tiene un sueldo mensual de S/. 4,920.79 y asignándole un porcentaje de dedicación de 35% el costo durante el tiempo previsto es de S/.1,722.28. • Sub Gerente de Administración Tributaria y Recaudación:Es el responsable de la organización y ejecución del servicio, supervisando los resultados de la impresión y de cada uno de los procesos. Con un sueldo mensual de S/. 2,840.03 y asignándole un porcentaje de dedicación de 35% el costo durante el tiempo previsto es de S/.994.01. • Sub Gerente de Informática: Es el responsable del sistema informático mediante el cual se visualiza la actualización de los contribuyentes como el de la generación de las cuentas corrientes. Con un sueldo mensual de S/.2,841.03 y asignándole un porcentaje de dedicación de 10% el costo durante el tiempo previsto es de S/.284.10. • Empleado (Nombrado 1): Una de las dos personas pertenecientes a la Gerencia de Administración Tributaria, el mismo que se encarga durante el mes subsiguiente separar y cotejar la Impresión de los formatos del Impuesto Predial y Arbitrios Municipales. Con un sueldo mensual de S/.2,141.64 y asignándole un porcentaje de dedicación de 70% el costo durante el tiempo previsto es de S/.1499.15. • Empleado (Nombrado 2): Una de las dos personas pertenecientes a la Sub-Gerencia de Administración Tributaria y Recaudación, el mismo que se encarga durante el mes subsiguiente separar y cotejar Impresión de los formatos del Impuesto Predial y Arbitrios Municipales. Con un sueldo mensual de S/.2,024.76 y asignándole un porcentaje de dedicación de 70% el costo durante el tiempo previsto es de S/.1,417.64. • Empleado (Nombrado 3): Una de las dos personas responsables de la gestión del archivo de la documentación de la gerencia, el mismo que se encarga durante el mes subsiguiente al reparto de las Cuponeras, de archivar en las Carpetas de cada contribuyente, el físico de los cargos de las mismas, cotejándolo con la base de datos ofrecida por la empresa encargada del reparto. Con un sueldo mensual de S/.2,137.05 y asignándole un porcentaje de dedicación de 70% el costo durante el tiempo previsto es de S/.1,495.93. • Empleado (Nombrado 4): Una de las dos personas responsables de la gestión del archivo de la documentación de la gerencia, el mismo que se encarga durante el mes subsiguiente al reparto de las Cuponeras, de archivar en las Carpetas de cada contribuyente, el físico de los cargos de las mismas, cotejándolo con la base de datos ofrecida por la empresa encargada del reparto. Con un sueldo mensual de S/.1,176.46 y asignándole un porcentaje de dedicación de 70% el costo durante el tiempo previsto es de S/.823.52. • 02 Empleado (CAS): Personas responsables de la programación del sistema Informático. Con un sueldo mensual de S/.1,526.00 y asignándole un porcentaje de dedicación de 70% el costo durante el tiempo previsto es de S/.1,068.20. • 02 Empleado (CAS): Personas responsables de la corrección en el sistema informático. Con un sueldo mensual de S/.1,526.00 y asignándole un porcentaje de dedicación de 70% el costo durante el tiempo previsto es de S/.1,068.20. 5.3. COSTOS FIJOS El costo para realizar los trabajos previstos es de S/.915.78 (Novecientos Quince y 78/100 Nuevos Soles). De acuerdo a los porcentajes de dedicación variables, por cuanto se utilizan parcialmente para fi nes administrativos, este costo se compone de los siguientes servicios públicos: • Agua: Se considera un servicio mensual con un costo promedio de S/.3.016.50, que obedece a la facturación de la sede del municipio, por lo cual se considera un porcentaje de dedicación de 10% determinando el costo durante el tiempo previsto de S/.301.65. • Energía Eléctrica: Se considera un servicio mensual con un costo promedio de S/.2.242.37, que obedece a la facturación de la sede del municipio, por lo cual se considera un porcentaje de dedicación de 10% determinando el costo durante el tiempo previsto de S/.224.24.