TEXTO PAGINA: 91
Esta sección contendrá una relación de los funcionarios y ex- funcionarios de la entidad considerando aquellos relacionados con las áreas examinadas. La relación del personal de la entidad a ser archivada deberá mntener como mínimo : el nombre completo, cargo, Brea donde labora, período de gestibn, condición laboral, direccibn domicilia- ia, telefono u otra información que se considere importante. El zitado documento deberá estar aprobado por un funcionario res- wwble de la entidad. La codificación, actualización, traslado o retiro de los docu- nentos, se efectuará de acuerdo con los criterios señalados en las nstrucciones del Archivo Permanente. P 18I DONACIONES JNSTRUCCIONES Esta sección contendrá los papeles de trabajo que describan en forma resumida los convenios nacionales e internacionales de donaciones más importantes suscritos por la entidad. De considerarse necesario se obtendrá fotocopia autenticada de los convenios cuya información se considere importante. La codificación, actualización, traslado o retiro de los docu- mentos, se efectuará de acuerdo con los criterios señalados en las instrucciones del Archivo Permanente. No obstante, es conve- niente preparar un índice, donde se detalle toda la documentación que se archivará en esta sección. Ejemplo: íNDICE Referencia Donaciones P19. 1 a P19.10 P19.11 a P19.30 P19.31 a P19.NDonación “x” Donación “y” Donación “z” P19 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA REFERENCIA DEL LEGAJO . . . ...<... DE . . . . . . . . . ENTIDAD AUDITADA: SIGLAS: UBICAClbJ: UNIDAD SDE AUI)ITORIA GUWWAMEMAL; AUDlTORíA DE EE.FF. AUMTORiA DE ASUNTOS FINANCIEROS 0 AUMTORiA DE GESTIÓN AUMTORíA ENFOQUE INTEGRAL EXAMEN ESPECIALclAREA A E.&AMINAR f’ERiOO0 EVALUADO: Dd al ll. ARCHIVO DE PLANIFICACIÓNINCLUI- DoCO0 Ll L2 L3 L4 L5 L6 L7 Li3 L9 L ro L 11 L 12 L 13!ztfEE% !EFF!%iI”O PERMANENTE CONOCIMIENTO Y ENTENDIMIENTO PREVtO DE LAS ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD PFUIQDIMIENTOS DE REVISION ANALITICA IDENTIFICACI6h! DE LAS 9CTIVIDADES MÁ!3 IMPORTANTE X LA ENTIDAD1 i I I I I l I I I l I , 1 I l l l I 1 .LPUNIFICArn EsPEC1RCA ENTREVISTA CON LOS FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD EXAMINADA :ONOCIMIENTO DEL PRQCESO X IAS ACTIVIDADES MAS IMPORTANTES EVALUACKIN DE LA ESTRUCTURA XL CONTROL INTERNO 3EFINICION DE IAS ACTIVIDADES 9 AUDITAR Y DEL ENFOOUE DE AlJDITORiA 3ETERMINACION PRE~LIMUUAR DEL RIESGO DE AlJITORIA XTERMINACION DE LOS SRITERIOS DE MATERIAL!DAD IDENTIFICAClON DE LAS AREAS CRITICAS Y PUNTOS DE ATENCIÓFJCONTENIDO MEMORANDUM DE PlANIFICAClON PROGRAMA DE AUDITOtiAINCLUI. Do( 1 kiLC LO LE LF kCONTENIDO UEAS A EXAMINAR WASTECI~IENTO TESORERIA 1 EOWPODEAWti 1 GerenteI ISubgerente 1 I ISupervisorl I Encargado