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APENDICE CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA ENTIDAD AUDITADA: SIGLAS: UBICACIÓN: UNIDAD A CARGO DEL EXAMEN : --- - ~----__-_- ccnr. 1. ARCHIVO PERMANENTE 1 INFORMACIÓNDELOSAÑOS 11 19 ii 19 iI 19 11 19 1 19 1 UNIDAD RESPONSABLE DE: TOMO CUSTODIAIACTUALIZACION N” -__ INGRESO AL ARCHIVO CENTRAL:INCLUI- 000CO0 Pl P2 PE PQ PS P6 P7 P8 P9 PlO Pll P12 P13 PI4 P15 P16 P17 P18 P19CONTENIDO LEY ORGÁNICA DE LA ENTIDAD Y NORMAS LEGALES QUE REGULAN SU FUNCIONAMIENTO. ORGANIGRAMA ESTAUCTURAL APROBADO REGLAMENTO DE ORGANIZAClON Y FUNCIONES. ROF APRO6ADO MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES - MOF APROBADOS MANUAL DE PROCEDIMIENTOS APROBADO FLUJOGRAMAS DE IAS PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD PtAN OPERATIVO INSTITUC0NAL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL INCLUYENDO MODIFICACIONES Y EVALUACIONES ESTADOS FINANCIEROS INFORMES DE AUDITORIA DENUNCIAS PIAN ANUAL DE AUDITORIA. INCLUYENDO REPROGRAMACIONES W) INFORMES DE EVALyACKh DEL PíAN ANUAL DE AUDITORIA RESUMEN DE LAS DEW3ONES WiS WORTANTES ,ADOPTADAS POR LA ACTA MRECCION RESOLUCIONES Y DIRECTIVAS EMITIDAS POR v\ ENTIDAD WNVENIOS Y CONTRATOS l-RASCENDENTES HEMORIA SELACION DE FUNCIONARtOS DE ,A ENTIDAD DONACIONESNCLUI H( )COD CONTENIDO 1. ARcwo PERM ANENTE INSTRUCCIONES Este archivo se debe implantar para cada entidad sujeta a control y estará conformado por un conjunto de documentos en los que se incluyen copias y extractos de información de interés, de utilización continua 0 necesaria para futuros exámenes. Se actualizará periódicamente a fin de permitir su fácil utiliza- Mn, especialmente en la fase de planificación de la auditoría. El Archivo Permanente se codificará con la letra P, habiéndose establecido la codificación alfanumérica para los diversos docu- mentos, señalados en el reverso de la tapa de dicho archivo. Respecto a la codificación de los documentos que conforman los Códigos Pl, P2 . . . . Pl9 del Archivo Permanente, podrá utilizar- se la numeración correlativa (Pl .l, PI .2 ,... Pl .N o PM, Pl/2, . . . . Pl/N) u otra, de carácter práctico, a criterio del auditor. Debe señalarse que a partir del código P20, el auditor podrá incluir documentos adicionales de naturaleza permanente, de acuerdo a las circunstancias. Los documentos que se retiren de las diversas secciones del Archivo Permanente, serán trasladados a otro legajo de informa- ción inactiva, dejándose en su lugar una cédula donde se señale el tipo de documento y las razones de dicho traslado. PLEY ORGÁNICA DE LA ENTIDAD Y NORMAS LEGALES QUE REGULAN SU FUNCIONAMIENTO INSTRUCCIONES Esta sección debe contener información sobre la Ley Orgáni- ca de la entidad o Ley de Creación de la entidad y una relación de Leyes, Decretos Legislativos, Decretos Leyes, Decretos Supre- mos, Resoluciones, Estatutos y demás normativa aplicable. Se deberá preparar un índice donde se describa toda la documentación que se archivará en esta sección, consigntindose la referencia de la codificación y el título o contenido del documento referido. Ejemplo: íNDICE Referencia Contenido Pl. 1 a PI.18 PI.19 a Pl.50 P1.51 a Pl .nn Pl .nnLey Orgánica de la entidad Decreto Legislativo XX Estatutos Pl