Norma Legal Oficial del día 09 de noviembre del año 1998 (09/11/1998)
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TEXTO DE LA PÁGINA 31
MORDAZA, lunes 9 de noviembre: de 1998
nvergadura y naturaleza de la entidad Gestion ineficiente que implica el incumplimiento de algunos objetios y metas institucionales ;ategoria C ks6.madones que implican Aspectos administrativos de implicancia menor que requieren se~uimiento Jo significativa No deberia darse ei caso de observaciones no significativas, no bstante de presentarse, se indicara el hecho. 3 parametro mas importante en esta categorizacion es el criterio profesional del auditor y su conocimiento de la naturaleza y envergaha de la entidad, toda vez que existen aspectos qw? no necesarianente implican perjuicio ewnomico, no obstante consthyen un pehIro latente que pone en riesgo el cumplimknto de objetivos y metas I la seguridad y salud publica. (5) 1 Funcionarios -my cargo del funcionario asignado, por el titular de la entidad, . como responsable de la implantacion de la recomendacion ndiada. Numero y fecha del documento con el cual, el titular de la entidad, (6) Documento de asigasigna al funcionario como responsable de la implantacion de la renacion comendacion. (7) Vencimiento del plazo Plazo de vencimiento otorgado por el titular, para la implantacion de la recomendacion Nombre, cargo, firma y sello del emisor del presente formato, indi(8) Responsable de la cando fa fecha. informacion (9) Evaluador de la CGR Nombres, cargo, codigo y firma del auditor de la Contraloria que revisa el Formato S-2 Acciones adoptadas por el titular, indicando la fecha de revision. (Informacion a ser consignada por la Contraloria General)
FORMATO S-3 : SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS
RUBRO ITEM (1) Informe (2) Entidad auditada (3) Organo informante DESCRIPCION Numero, fecha y nombre del informe de auditoria del cual se comunica el seguimiento de medidas correztwas. , Codigo y nombre de la entidad sujeta a control. El codigo es proporcionado por la Contraloria General. Organo del Sistema que reallza el seguimiento, Indicando el nom/ bre 1 1Nombre y cargo de la persona responsable del Informar el segui/ miento j SI el formato se envia en atencion a una solicitud de la CGR, consig\ nar el numero del oficio encargo emitido por la Contraloria General. Alcance o periodo del seguimiento
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donto observado bfjuicio economico
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ha critica 0 de incilencia Wctefistica
19)
Bpo de responsabiliiad
En caso de una observacion cuantificable, consignar el monto obserdado determinado en la misma, en soles 0 dohres segun sea el caso. En el caso de una observacion cuantifkabie, consignar el perjuicio economico determinado en la misma, en soles o dolares segun sea el caso. En los casos que sea aplicable, consignar el codigo y nombre del area observada segun cuadro de areas de incidencia del plan anual ie auditoria. darcar con una (x) fa caracteristica de la observacion: CuantificaMe.- Si implica monto observado 0 perjuicio economico. No cuantificabfe.- Si no implica monto observado ni perjuicio ecolomico. hrcar con una (x) el (os) MORDAZA (s) de responsabilidad (es) incurhda s) por bsfuncionarios o servidores, segun corresponda: 1 Responsabilidad administrativa - Aquellos que desarrollaron Jna gestion deficiente o negligente, contravinieron d ordenamiento ~uridi administrativo ylo las normas internas de la entidad a la que pertenecen. D Responsabilidad civil -Cuando hayan ocasionado un dano economico a su entidad o al Estado. l Responsabilidad penal -En caso hayan efectuado un acto u omision tipificado como delito o falta. Consignar los aspectos mas relevantes de la observacion en forma MORDAZA, sencilb y concisa. Consignar el nlimero de la recomendacion asignado en el informe de auditoria. Asimismo los aspectos mas relevantes de la recomendacion en forma MORDAZA, sencilla y concisa. De Ser el caso, indicar que recomendaciones del informe son retornadas, es decir, aquellas que han sido formuladas en auditorias anteriores aun no corregidas, y relacionadas con los objetivos del examen, tal como lo establece el titulo IV Recomendaciones, de las Normas de Auditoria Guberna. mental - NAGU. Nombre, cargo, firma y sello del auditor responsable del informe. Nombras, cargo, codigo y firma del audiior de la Contralofia que revh sa el Formato S-l Resumen del informe de auditoria gubernamen tal, indicando la fecha de revision. (Informacion a ser co&gnada po la Contratoria General)
x-+GG--(5) (6) Atencion al encargo Informe de seguimiento Del / / Al / / (7) Recomendacion W (8) Acciones adoptadas ( 9 ) Situaci6n
Numero de la recomendacion de la cuaf se comunica el seguimiento
de medidas correctivas.
Consignar en forma MORDAZA, sencilfa y concisa las acciowsquesehan desarrdlado para la implantacion de la recomendacion. Marcar con una (X) la situacion de la recomendacion segun corresponda: -Implantada -En MORDAZA . - Pendiente
1
J
(10)
(21)
Obsenracion Recomendacion ff
(11)
Responsable del seguimiento Evaluador de la CGR
(W
Nombre, cargo, firma y sello del responsable de comunicar el seguimiento. Nombres, cargo, codigo y firma del auditor de la Contraloria que revi/ sa el Formato S-3 Seguimiento de medidas correctivas, indicando la fecha de revision (Informacion a ser consignada por la Contraforia General) / 1
FORMATO S-3-B : SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS
ITEM RUBRO Situacion de los procesos Recomendacion Np DESCRIPCION $tuacion de los prwsos administrativos, civiles y penales. 4inero de fa recomendacion relacionada al MORDAZA del cual se conunica su situacion. Jornbre del funcionario o servidor comprendido en el proceso. Jaturaleza del MORDAZA, sea administrativo, civil o penal kwiignar en forma MORDAZA, sencilla y concisa los aspectos relacionaios a la situacion del MORDAZA a situacion de los procesos se determinara de acuerdo a los siiuientes criterios: Pendiente Iuando no se han iniciado los procesos administrativos, civiles o enales recomendados. En MORDAZA Zuando se vienen desarrollando los procesos Concluido %ra el seguimiento de medidas correctivas los procesos se considearan concluidos, segun corresponda: - MORDAZA administrativo o investigatorio.- Cuando ha concluido el MORDAZA y en d caso de establecerse la aplicacion de la me dia disciplinaria, esta se MORDAZA efectivizado y anotado en d legajo del servidor. - MORDAZA civil ,- Cuando quede consentida 0 ejecutoriada fa sentencia. - MORDAZA penal ,- Cuando quede consentida 0 ejecutoriada la sentencia. (7) Monto recuperado Monto recuperado una vez consentida o ejecutoriada la sancion, indicando claramente la unidad monetaria, sea soles o dolares. En aquellos casos en los que un perjuicio economico se torne no recuperable, se indicara el detalle del hecho en el MORDAZA comentarios. De ser el caso, consgnar el monto total indemnizado al final del MORDAZA
(24
(24)
Responsable del informe Evaluador de la CGR
(1) (2)
FORMATO S-1-B : RESUMEN DEL INFORME DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL
RUBRO ITEU (1) Funcionarios com/ / prendidos en
MORDAZA
DESCRIPCION La relacion de los funcionarios y servidores comprendidos en proce sos administrativos, civiles y penales. Numero de la recomendacion relacionada al proceso. Se indicara una sola recomendacion por fila. Cargo del funcionario o servidor comprendido. Nombre del funcionario o servidor comprendido en el proceso. Marcar con una (x) la presunta responsabilidad en la que ha incurrido el funcionario 0 servidor publico en el ejercicio de sus funciones.
7
(6) Situacion
(2) i- Recomendackh Np
(4) P
(8) I
Cargo Apellido MORDAZA, maternoynombfes Responsabilidad
FORMATO S-2 : ACCIONES ADOPTADAS POR EL TITULAR
ITEY (1) Informe .. (2) Entidad auditada (3) Titular de la entidad ( 4 ) Np Recomendaciotr RUBRO DESCRIPCION Numero, lecha y nombre del informe de auditoria del cual se comunicanlasaccionesadoptadas C6dii y nombre de fa entidad audiida El codigo es proporcionado por fa Contraloria General. Nombre y cargo del titular de la entidad auditada. Numero de la recomendacion de la cual se comunican las acciones adoptadas.
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