Norma Legal Oficial del día 17 de octubre del año 1999 (17/10/1999)

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TEXTO DE LA PÁGINA 10

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CARGO Supervisor Auditor encargado Integrante Especialista Nº

NORMAS LEGALES
NOMBRE

MORDAZA, MORDAZA 17 de octubre de 1999 Capitulo II Fase de Ejecucion

200 Cuestionario de Control Interno F-201 PVL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO FINANCIERO

De acuerdo a las circunstancias y de considerarse necesario, la Comision de Auditoria requerira la participacion de otros profesionales especialistas en la materia, cuando la naturaleza del examen materia de analisis lo amerite. IX. FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD Los funcionarios responsables del manejo del Programa del Vaso de Leche son el MORDAZA o su regidor representante, y el Director Municipal o quien haga sus veces, los mismos que integran el Comite de Administracion del Programa. X. PRESUPUESTO DE TIEMPO Para el cumplimiento de los objetivos propuestos en el presente Memoradum de Planificacion, se estima la utilizacion de ..... dias utiles, distribuidos de la siguiente manera:
ACTIVIDAD Programacion Trabajo de MORDAZA Evaluacion de aclaraciones Redaccion del informe Supervision del informe Sustentacion ante Jefe de Area Sustentacion ante Gerencia Central Elevacion del informe TOTAL DIAS UTILES Nº DE PERSONAS TOTAL H / H

PROGRAMA DEL VASO DE LECHE
MUNICIPALIDAD ...................................... DEPARTAMENTO .................................... FECHA ...................
PREGUNTAS 1. MORDAZA Y BANCOS 1.1. INGRESOS 1.1.1 ¿Los saldos del periodo anterior no comprometidos fueron depositados en la cuenta del Tesoro Publico? 1.1.2 ¿Se lleva un registro detallado del control de ingresos del Programa del Vaso de Leche mediante el libro bancos? Fecha de ultimo registro .................................................. 1.1.3 ¿Se registran en libro bancos los intereses generados con fondos del PVL, donaciones, recursos directamente recaudados, aportes de terceros u otros? 1.1.4 ¿Los fondos transferidos mensualmente del Tesoro Publico para el PVL son abonados integramente en una cuenta bancaria especifica? Ahorro ........ Nº ............... Cta. Cte......... Nº ................ Banco .............. Banco ............. RESPUESTA SI NO N/A REF P/T

PROVINCIA ..........................

1.1.5 ¿Los fondos provenientes de otros tipos de MORDAZA, se depositan intactos y al dia siguiente de su recepcion?

XI. ASPECTOS DENUNCIADOS Segun Carta Nº............. de fecha............la Junta de Vecinos "............" suscrita por su presidente y dos dirigentes, denuncian presuntas irregularidades en la adquisicion de insumos por un monto aproximado de S/........ segun documentos que acompanan y que forman parte del Archivo Permanente de papeles de trabajo. XII. COSTO DEL EXAMEN De acuerdo a la programacion de actividades, se utilizara un total de .... horas con un costo de S/. ....................., tal como se detalla a continuacion.
RECURSOS HUMANOS Supervisor Encargado Integrante TOTAL COSTO X HORA COSTO H/H COSTO ACTIV. COSTO TOTAL

Ahorro ........ Nº ............... Cta. Cte......... Nº ................

Banco .............. Banco .............

1.1.6 ¿Los fondos asignados para el P.V.L. son recepcionados oportunamente por la Municipalidad? 1.1.7 ¿Cuando existe atraso en la recepcion de los fondos, la entidad ha efectuado los reclamos correspondientes ante el MEF? 1.1.8 ¿Las transferencias que se reciben del MEF son suficientes para atender a los beneficiarios del P.V.L.? 1.1.9 ¿La entidad asigna parte de los ingresos propios para la atencion del P.V.L.? 1.1.10 ¿Se emplea todos los recursos transferidos por el MEF en adquirir exclusivamente los insumos para el P.V.L.? 1.1.11 ¿La entidad cancela mensualmente al proveedor el valor de los insumos? 1.1.12 ¿Las donaciones recibidas por la Municipalidad para el P.V.L. son utilizadas totalmente en dicho Programa? 1.1.13 ¿ Los excedentes que se generan como resultado del uso de donaciones en productos para el Programa del Vaso de Leche se orientan necesariamente a la adquisicion de alimentos complementarios, tales como: azucar, MORDAZA, MORDAZA de olor y otros ? 1.2. EGRESOS 1.2.1 ¿Los fondos asignados al Programa han sido utilizados en su totalidad durante el ano 1999 en el cumplimiento del objetivo previsto en la normativa? En caso contrario, explique los motivos ........................... .................................................................................. 1.2.2 ¿Se lleva un registro de los desembolsos para el Programa de Vaso de Leche? 1.2.3 ¿La documentacion sustentatoria de las adquisiciones:

H/H

XIII. PROGRAMAS DE AUDITORIA Los procedimientos de auditoria y los cuestionarios de control interno a aplicar en el Examen Especial al Programa del Vaso de Leche, se presenta en anexo adjunto.

Lugar y fecha.

................................... SUPERVISOR Matricula Nº ...

............................................... AUDITOR ENCARGADO Matricula Nº...

1.2.3.1 Se encuentra prenumerada? NTC 230.07