Norma Legal Oficial del día 17 de octubre del año 1999 (17/10/1999)
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TEXTO DE LA PÁGINA 17
MORDAZA, MORDAZA 17 de octubre de 1999
3. Elabore el memorandum descriptivo o el flujograma correspondiente, con la informacion obtenida en el procedimiento generico 1, e identifique los controles internos establecidos para la presente fase. Determine que: 4.1 Exista un Comite de Administracion en la Municipalidad, aprobado mediante Resolucion de Alcaldia con acuerdo del Concejo, y si esta conformado por el MORDAZA o su representante, el Director de Administracion y dos representantes de los Clubes de Madres o Comites del PVL. 4.2 La Municipalidad cuente con el padron de beneficiarios debidamente actualizado y aprobado donde se establezca la cantidad de Clubes de Madres o Comites del Vaso de Leche encargados de la atencion del Programa, detalle de su denominacion, identificacion del responsable de su conduccion, de los comedores o ambientes donde se presta el servicio. 4.3 Exista un Manual o Directiva interna sobre las funciones del Comite, 4.4 Exista el estudio de base sobre el MORDAZA de alimento con el cual se ejecuta el Programa, y MORDAZA nota del profesional que lo elaboro. 4.5 Exista el estudio de los costos de los insumos y de los gastos de operacion que genera la atencion del Programa. 5. Solicite el Padron de Beneficiarios del Programa, indague respecto a los criterios adicionales establecidos para su seleccion, ademas de pertenecer a la poblacion MORDAZA infantil (ninos de 0 a 6 anos, madres gestantes y en periodo de lactancia). Identifique los controles implementados por el Programa para: 6.1 Depuracion y actualizacion del Padron de Beneficiarios. 6.2 Distribucion focalizada hacia la poblacion infantil (ninos de 0-6 anos) y madres gestantes y en periodo de lactancia. 6.3 Incluir otros beneficiarios en un 2º orden de prioridad (ninos de 7 a 13 anos, ancianos y tebecianos). 6.4 Incorporar comunidades, pueblos jovenes y anexos. 7. Para determinar la consistencia del Padron de Beneficiarios, selectivamente verifique las direcciones domiciliarias y confirme si efectivamente reciben sus raciones; caso contrario, indague las causas por las que dejaron de recibir sus raciones. Indague si se efectuan coordinaciones con otras entidades publicas y/o privadas, tales como FONCODES, PRONAA y el Ministerio de Salud, a fin de evitar la duplicidad de atencion y posibilitar la incorporacion de poblaciones no atendidas. Cerciorese que las Organizaciones Sociales de Base inscritas en los Registros de los Gobiernos Locales han convalidado esta inscripcion ante el Registro Publico Regional.
NORMAS LEGALES
13. Con la Informacion obtenida elabore el memorandum descriptivo o el flujograma correspondiente, identificando los controles internos establecidos para cada uno de ellos. 14. Solicite la documentacion relacionada con el MORDAZA de adquisicion de la leche y constate: · Si en los avisos de licitacion o concurso se dioopreferencia a la adquisicion de la leche fresca y en caso de no haber sido posible la obtencion de este producto constate las evidencias de los medios empleados para lograr la adquisicion de leche en polvo u otro producto agrario de origen local y nacional. · Si al optar por la adquisicion de la leche fresca, tomo en consideracion las condiciones climaticas de la MORDAZA, a fin de preservar la calidad del producto. · Verifique si la entidad cuenta con la documentacion que justifique la sustitucion de la leche por otro producto agrario de produccion local. 15. Verifique en las Bases de Licitacion o Concurso, lo siguiente: · Si la entidad contemplo requisitos diferentes para la adquisicion de la leche fresca, leche en polvo u otros productos agrarios, en las que conste los medios de transporte, perecibilidad, tipos de envases, seguridad,e higiene. . · Compruebe si las Bases y condiciones de compra, se fija la responsabilidad del proveedor a fin de garantizar el abastecimiento puntual y permanente de la leche fresca, leche en polvo u otros productos agrarios de origen local. Para tal efecto obtenga el archivo de las Guias de Remision y otros documentos similares a fin de constatar la periodicidad del abastecimiento, cantidad, peso y denominacion del articulo. 16. Solicite las cartas fianzas en poder de la entidad y verifique si esta cuenta con la garantia suficiente que le cubra riesgos de incumplimiento en la entrega en las fechas pactadas. Asi mismo obtenga una muestra selectiva de las fechas de entrega de los productos, prestando atencion a la oportunidad en que se realizo. 17. Establezca que mecanismos de control aplica la entidad a fin de evitar la adquisicion de leche fresca, leche en polvo u otro producto equivalente, a proveedores que comercializa con precios dumping. En tal caso, verifique: · Si la calidad fue razonable · El abastecimiento fue normal · Que el proveedor es una persona juridica debidamente constituida 18. En caso de haberse adquirido leche evaporada, establezca las causas que determinaron esta situacion y verifique los efectos, determinando si los incrementos en el costo, en que medida afecto el adecuado desarrollo del Programa. Igualmente determine una muestra a fin de establecer los efectos economicos. 19. Verifique y de ser posible observe el MORDAZA de recepcion de los productos y evalue los mecanismos de control de cantidad y peso, igualmente preste atencion si en la entrega existe personal tecnico que aplique pruebas de la calidad de los productos recepcionados . 20. Calcule el costo de la racion en base al precio real de los insumos adquiridos y compruebe si excede o es menor al costo asignado por el MEF(soles 0.16 para 1999), a fin de verificar la suficiencia o no de los fondos presupuestados para la provision de las 30 raciones mensuales de 250 cc. de leche por dia o su equivalente. 21. Revise los comprobantes de pago relacionados con los recursos del PVL, elabore un cuadro con aquellos que no correspondan a compras de leche, MORDAZA, quinua, kiwicha, soya u otro producto de la region utilizado para el desayuno; especificando Nº de comprobante de pago, fecha, cantidad, cuenta corriente, Nº de cheque asi como el concepto del egreso, cuantifique y selectivamente cerciorese que los pagos: 21.1 Se han efectuado para financiar gastos en alimento complementario y de operacion. 21.2 Se encuentren sustentados con facturas y otros documentos apropiados.
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10. Verificar si los controles y registros que mantiene la entidad son efectivos y permiten identificar que las raciones diarias son entregadas a los beneficiarios autorizados y si en dichos controles se ha contado con el apoyo de organismos especializados en identificacion, tales como la ONPE o el RENIEC 11. Emita sus conclusiones sobre la base de los procedimientos desarrollados, teniendo en cuenta el objetivo especifico. Objetivo Especifico Nº 2 Determinar si la gestion del PVL respecto a los procesos de Adquisiciones y Contrataciones, y recepcion de los insumos; se han efectuado de manera eficiente y economica, y fomenta el consumo de la produccion local. 12. Entreviste a (los) responsable(s) de las adquisiciones de los insumos y MORDAZA conocimiento sobre los procesos de : - Programacion y - Adquisicion.