NORMA LEGAL OFICIAL DEL DÍA 04 DE SEPTIEMBRE DEL AÑO 2008 (04/09/2008)
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TEXTO PAGINA: 26
NORMAS LEGALES El Peruano Lima, jueves 4 de setiembre de 2008 379180 fi n de desarrollarse en condiciones de competencia, sin privilegios, ni restricciones. Se debe dar prioridad al gasto productivo respecto del administrativo, buscando que la relación entre ambos alcance niveles competitivos de efi ciencia en el mercado. Se debe propiciar el compromiso del trabajador con las metas de la Empresa, así como implementar instrumentos de evaluación que permitan la cuantifi cación de la productividad y el desarrollo de estándares objetivos de rendimiento. Las Empresas deben realizar las acciones necesarias que conlleven a una efectiva racionalización de costos, sin perjuicio de la calidad de los bienes y servicios que se presten. 2. INFORMACIÓN DE FONAFE A LA CUAL LAS EMPRESAS DEBEN ALINEAR SUS OBJETIVOS OPERATIVOS. Las empresas deberán alinear los objetivos operativos de sus Proyectos de Plan Operativo y Presupuesto a los siguientes objetivos estratégicos de FONAFE. a. Generar Valor mediante la gestión efi ciente de las Empresas del Holding y Encargos. b. Fortalecer la Actividad Empresarial del Estado.c. Fortalecer la Imagen de la Corporación FONAFE.d. Reforzar los Valores, la Comunicación y el Desarrollo del Personal. e. Promover la Transparencia en la Gestión de las Empresas del Holding y Encargos. 3. PROCESO DE PROGRAMACIÓN, FORMULACIÓN, PRESENTACIÓN, REVISIÓN Y APROBACIÓN DEL PLAN OPERATIVO, Y PRESUPUESTO El proceso de Programación, Formulación y Aprobación del Plan Operativo y Presupuesto de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE, consta de las siguientes etapas: 3.1. PROGRAMACIÓN y FORMULACIÓN DE LOS PROYECTOS DE PLAN OPERATIVO Y DE PRESUPUESTO 3.1.1. Consideraciones generalesLas Empresas, para la elaboración de los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto, deberán tener en cuenta lo siguiente: Participarán en el Resultado del Sector Público y cumplirán con observar los Supuestos Macroeconómicos contenidos en el Marco Macroeconómico Multianual 2009 - 2011. Indicadores Macroeconómicos / Año 2008 2009 2010 2011 Producto Bruto Interno Miles de Millones de S/. 390,1 435,3 477,1 524,7Variación Porcentual 9,0 7,0 7,2 7,5Tipo de Cambio (S/. Por US $) Promedio Anual 2,86 2,87 2,88 2,89Infl ación (Variación Porcentual) Acumulada 5,8 3,5 3,0 2,0Promedio 5,5 4,8 3,3 2,4Inversión (En porcentajes del PBI) Inversión Bruta Fija 24,4 26,1 28,1 30,2Inversión Privada 20,6 21,8 22,9 24,0Sector Externo (en Millones de US$) Exportaciones 34 473 37 822 41 083 45 286Importaciones 29 291 33 814 37 982 42 708 Población (en Millones de habitantes) 28,7 29,1 29,6 30,1 Participarán de la meta de Resultado Primario, establecido para el período 2009. Programarán y Formularán el Presupuesto de Ingresos y Egresos (Formato 4P del Anexo 1) en el Marco de la Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal, bajo los principios de Percibido para los Ingresos, y Devengado para los Egresos. Formularán su Presupuesto y Plan Operativo teniendo en consideración formatos 1P al 9P del anexo 1, así como el Glosario de Términos para la Formulación de su Presupuesto de Ingresos y Egresos, y el Flujo de Caja. Los Formatos y el Glosario de Términos será aprobada por Resolución de la Dirección Ejecutiva de FONAFE. Desarrollarán sus actividades en condiciones de competencia, sin privilegios, y orientándolas al cumplimiento de sus objetivos estratégicos. Realizarán la revisión de sus procesos y procedimientos operativos que permitan la mayor congruencia de sus acciones con las funciones que le corresponden legalmente para el cumplimiento de su misión y objetivos, al mínimo costo, en el marco de simplifi cación administrativa y evitando duplicidad de funciones. Observarán los intereses de la Empresa, el Estado y la ciudadanía. 3.1.2. De la Programación y Formulación del Proyecto de Plan Operativo. El Proyecto de Plan Operativo deberá refl ejar los objetivos y metas que planea alcanzar la Empresa durante el año 2009, los cuales deberán estar alineados con su respectivo Plan Estratégico y a los objetivos estratégicos de FONAFE y al sector al que se encuentran adscritos. Para las Empresas que no se encuentren adscritas a ningún sector, sus Planes Operativos deberán estar alineados a su Plan Estratégico y los objetivos estratégicos de FONAFE. El desarrollo del Proyecto del Plan Operativo deberá constar de un máximo de 30 páginas, y deberá ser formulado de acuerdo a lo establecido en el Anexo 2. 3.1.3. De la Programación y Formulación del Proyecto de Presupuesto. Las empresas deberán Programar y Formular su Proyecto de Presupuesto teniendo en cuenta los parámetros defi nidos para el año 2009 en el Marco Macroeconómico Multianual 2009 -2011. Cualquier gasto que se convierta en un costo de carácter permanente deberá contar con el fi nanciamiento correspondiente en el horizonte de desarrollo de la empresa aunado a una reestructuración de costos. El Proyecto de Presupuesto deberá incorporar la asignación presupuestaria y consideraciones de carácter económico - fi nanciero, que permitan el cumplimiento de los objetivos defi nidos en el Proyecto de Plan Operativo. El Proyecto de Presupuesto se elaborará en Nuevos Soles (números enteros), e incluirá los Formatos 2P al 9P del Sistema de Información (Anexo 1). Los rubros “Otros” del formato del “Presupuesto de Ingresos y Egresos”, Formato 4P, no podrán contener recursos que se encuentren previstos en las partidas y rubros defi nidos del Formato 4P. Los rubros “Otros” deberán ser detallados en un anexo adjunto, con la explicación puntual por cada rubro. En aquellas Empresas cuyo giro principal esté directamente relacionado con la contratación de personal, se deberá consignar por separado los gastos de personal directamente relacionados con los servicios producidos, de aquellos que no lo son; precisando que los primeros deberán ser reportados bajo el numeral 2.9 “Otros”, del Formato 4P. El Proyecto de Presupuesto podrá considerar los recursos indispensables para la adecuación, remodelación de ambientes y adquisición de mobiliario y equipos de ofi cina, siempre y cuando estos gastos repercutan en una mejora de las operaciones de la empresa o hayan sido dispuestas por la seguridad del personal que labora en ellas. Para el caso de las Inversiones - FBK en operación y las que entren en operación en el transcurso del año 2009 se deberán prever los recursos necesarios a fi n de garantizar su mantenimiento y operación. 3.1.3.1. Gastos de Personal El Proyecto de Presupuesto de personal se elaborará sobre la base de las plazas del Cuadro de Asignación de Personal - CAP, aprobadas al mes de agosto del 2008. Las variaciones de incremento de los CAPs, se deben sustentar sobre la base de la redefi nición del mapa de Descargado desde www.elperuano.com.pe