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69 NORMAS LEGALES Domingo 20 de diciembre de 2020 El Peruano / brindan, tal como se indica en el documento remitido por dicha área, y que los recursos a necesitar para el ejercicio 2021, en mano de obra, materiales, equipos e infraestructura, servicios, entre otros, serán similares al del año 2020, lo que les permitirá prestar adecuadamente los servicios y alcanzar las metas previstas. Sin embargo, se debe tener en cuenta que algunos de los componentes de las estructuras de costos se encuentran sujetos a variaciones como resultado del dinamismo del mercado. Para el ejercicio 2021 se espera que los precios de estos no superen el Índice in fl acionario proyectado por el Instituto Nacional de Estadística e Informática – INEI. Asimismo, tomando en consideración la información alcanzada por la Gerencia de Planeamiento y Presupuesto, a través del Memorándum Nº 221-2020-GPP/MDP, acerca del nivel de ejecución de los costos proyectados de los servicios para el 2020, se observa que dicha ejecución ha llegado a cubrir y superar el 100% de los costos aprobados para el presente ejercicio. Los montos ejecutados se señalan más adelante. Cabe indicar que, si fuera necesario asumir algún costo adicional para una adecuada prestación del servicio, éste será asumido por la Municipalidad con la fi nalidad de no mermar la calidad de los servicios brindados.2) EJECUCION DE LOS COSTOS DE LOS SERVICIOS – EJERCICIO 2020 A efectos de la aplicación de lo establecido en el Art. 69-B del Texto Único Ordenado de la Ley de Tributación Municipal, aprobado mediante Decreto Supremo Nº 156-2004-EF, se ha efectuado una revisión y análisis de la ejecución de los costos programados para el 2020 de los servicios de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Serenazgo, con la fi nalidad de sustentar el mantenimiento de los costos para el ejercicio 2021. En ese sentido, en el Informe de Ejecución de Costos de los Servicios Públicos 2020, de la Gerencia de Planeamiento y Presupuesto 1, el cual ha sido elaborado contando con información de las áreas operativas de la Gerencia de Gestión Ambiental y Servicios Públicos (área encargada de brindar los servicios de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines Públicos y Serenazgo); de la Subgerencia de Logística y Control Patrimonial y de la Subgerencia de Personal, se muestran los niveles de gasto anual (considera los ejecutados por los servicios mencionados al mes de agosto del 2020, así como su proyección de gasto del periodo Setiembre – Diciembre), cuyo resultado se indica en forma resumida en el siguiente cuadro: SEGUIMIENTO EN EL AVANCE EN LA EJECUCIÓN DE COSTOS AÑO 2020 ServicioCostos 2020 S/ AprobadosEjecutado a Agosto 2020 S/.% de AvanceProyección Setiembre a Diciembre 2020 S/.% por EjecutarCosto Anual Proyectado S/.Nivel de Ejecución 2020 % Barrido de Calles345,993.42 269,661.42 77.94% 116,754.75 33.74% 336,416.17 111.68% Recolección de Residuos Solidos742,548.69 551,515.59 74.27% 222.136.25 29.92% 773,651.84 104.19% Parques y Jardines Públicos141,053.76 95,570.14 67.75% 61,142.42 43.35% 156,712.56 111.10% Serenazgo 624,654.45 411,040.75 65.80% 238,164.66 38.13% 649,205.41 103.93% Total 1,854,250.32 1,327,787.89 71.61% 638,198.08 34.42% 1,965,985.96 106.03% Como se puede observar, se ha llegado alcanzar al mes de agosto el 77.94% en la ejecución de los gastos de Barrido de Calles, el 74.27% en la ejecución de gastos de Recolección de Residuos Sólidos, el 67.75% en lo que respecta al servicio de Parques y Jardines Públicos y 65.80% respecto al Servicio de Serenazgo; y al mes de diciembre se proyecta superar más del 100% en la ejecución de los costos aprobados, debido al uso e fi ciente de los recursos proporcionados. El análisis de la ejecución de costos de los servicios en forma individualizada es el siguiente:SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES Servicio Costos 2020 S/ AprobadosEjecutado a Agosto 2020 S/.% de Avance Proyección Setiembre a Diciembre 2020 S/.% por EjecutarCosto Anual Proyectado S/.Nivel de Ejecución 2020 % Costos Directos 319,318.28 252.149.10 78.96% 106,562.95 33.37% 358,712.05 112.34% Mano de Obra Directa272,479.91 222,252.79 81.57% 85,962.33 31.55% 308,215.12 113.11% Materiales 30,684.57 19,127.10 62.33% 14,542.95 47.39% 33,670.05 109.73% Otros Gastos Variables16,153.80 10,769.20 66.67% 6,057.68 37.50% 16,826.88 104.17% Costos Indirectos y Gastos Administrativos25,676.20 16,898.36 65.81 9,817.20 38.23% 26,715.56 104.05% Costos Fijos 998.94 613.96 61.46% 374.60 37.50% 988.56 98.96% Total 345,993.42 269,661.42 77.94% 116,754.75 33.74% 386,416.17 111.68%