Norma Legal Oficial del día 27 de mayo del año 2001 (27/05/2001)
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TEXTO DE LA PÁGINA 25
MORDAZA, MORDAZA 27 de MORDAZA de 2001
NORMAS LEGALES
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El Plan Estrategico Institucional elaborado en el MORDAZA del Planeamiento Estrategico Multianual para el periodo 2002-2006, constituye un instrumento orientador de la gestion institucional que trasciende el corto plazo, y que sirve de guia para dar inicio a los trabajos para la preparacion de los Presupuestos Institucionales4 que articulan los ingresos y gastos con los logros que reflejen los objetivos institucionales para el ano fiscal 2002. Para tal efecto, los Pliegos Presupuestarios prepararan un resumen ejecutivo sobre el Plan Estrategico Institucional, que recoja la siguiente tematica: Mision5 , Vision 6 y los Objetivos Estrategicos7 de la entidad, conforme al Anexo Nº 02: "Resumen del Plan Estrategico Institucional 2002- 2006 a nivel de Objetivos Estrategicos", que contiene un detalle de los conceptos senalados en el precitado Resumen Ejecutivo, documento que debera ser acompanado con MORDAZA del Plan Estrategico Institucional, el que se remitira a la Direccion Nacional del Presupuesto Publico, a mas tardar el 1 de junio de 2001. El precitado resumen ejecutivo debe ser visado por el Titular de Pliego o su delegado y el Jefe de la Oficina de Presupuesto y Planificacion o el que haga sus veces. CAPITULO II DISPOSICIONES PARA LA FASE DE PROGRAMACION PRESUPUESTAL Concepto Articulo 5º.- De acuerdo a lo prescrito en el Articulo 17º de la Ley Nº 27209 - Ley de Gestion Presupuestaria del Estado, los trabajos que se desarrollan durante la Fase de Programacion Presupuestaria deben lograr lo siguiente: (a) Establecer los Objetivos Institucionales del Pliego para el Ano Fiscal 2002. (b) Proponer las Metas Presupuestarias a ser seleccionadas durante la fase de Formulacion Presupuestaria. (c) Desarrollar los procesos y determinar la metodologia a emplear para la Estimacion de los Ingresos que por todo concepto el Pliego espera recaudar, captar u obtener para el Ano Fiscal 2002, excepto los correspondientes a la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios. (d) Determinar la demanda global de gastos que implicara la atencion presupuestaria de los servicios y funciones que presta y desarrolla el Pliego, de acuerdo a su Mision, teniendo en cuenta las Metas Presupuestarias que se propongan para el Ano Fiscal 2002. Procesos de la Fase de Programacion Presupuestal Articulo 6º.- En la Fase de Programacion Presupuestal se establecen los Objetivos Institucionales de corto plazo8 , determinados sobre la base de las orientaciones tecnicas y pautas operativas establecidas en la presente Directiva. Igualmente, en la Programacion Presupuestaria se determina el monto de la Asignacion Presupuestaria Total de los Recursos Publicos que se estime contara el Pliego para el Ano Fiscal 2002, en base a la cual se efectua la Formulacion de los Gastos. Adicionalmente, en la Programacion Presupuestaria se conoce la demanda de gastos de caracter ineludible que planteen los diferentes Organos Estructurales de la(s) Unidad(es) Ejecutora(s) que conforma(n) el Pliego, mediante la elaboracion y analisis de los respectivos MORDAZA de Necesidades Basicas, de acuerdo a lo prescrito en los literales (a) y (b) del Articulo 23º de la presente Directiva.
La comparacion de los referidos gastos ineludibles respecto del monto de la Asignacion Presupuestaria Total, motivara la aplicacion de politicas institucionales vinculadas a racionalizar los gastos, a fin de liberar recursos para atender una mayor cantidad de Metas Presupuestarias para el logro de los Objetivos Institucionales aprobados para el Ano Fiscal 2002. Pautas para determinar la demanda global de gastos Articulo 7º.- Para efecto de la Fase de Programacion Presupuestal, los Pliegos Presupuestarios en el MORDAZA de la demanda global de gastos que sus organos estructurales requieran, deberan tomar en cuenta los siguientes lineamientos: I. Gastos en remuneraciones, cargas sociales y personal: (a) No se preveran gastos para atender nuevos contratos por servicios personales, salvo disposicion legal expresa que lo autorice o para atender acciones vinculadas directamente a las metas comprendidas dentro del programa de gasto social referido en el Articulo 32º de la presente Directiva. (b) No se consignara demanda de gastos por nuevas escalas remunerativas, bonificaciones y beneficios de toda indole para las entidades con regimenes publico y privado a cargo del Estado, asi como por reajustes de los mismos para el ano fiscal 2002. La politica salarial de los servidores publicos, se sujetara a los reajustes que apruebe el Poder Ejecutivo de manera general. (c) Cada Pliego Presupuestario consignara las cargas sociales que le corresponda atender en su calidad de empleador, de acuerdo a las MORDAZA de financiamiento que administra. II. Gastos en Bienes y Servicios: (d) La prevision de gastos por concepto de actos protocolares, la atencion oficial o celebracion de eventos publicos, deben considerarse solo para aquellos que se generan por la funcion del Presidente de la Republica o de los Ministros de Estado.
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Glosario de Terminos del Sistema de Gestion Presupuestaria del Estado Resolucion Directoral Nº 007-99-EF-76.01 Presupuesto Institucional: Es la prevision de Ingresos y Gastos, debidamente equilibrada, que las entidades aprueban para un ejercicio determinado. El Presupuesto Institucional debe permitir el cumplimiento de los Objetivos Institucionales y Metas Presupuestarias trazados para el Ano Fiscal, los cuales se contemplan en las Actividades y Proyectos definidas en la Estructura Funcional Programatica. Los niveles de Gasto considerados en el Presupuesto Institucional constituyen la autorizacion MORDAZA de egresos cuya ejecucion se sujeta a la efectiva captacion, recaudacion y obtencion de los recursos que administran las Entidades. Mision: Es la imagen actual que enfoca los esfuerzos que realiza una determinada Entidad para perseguir sus fines. Vision: Es la imagen futura que una Entidad desarrolla sobre si misma, situandola en una perspectiva de mediano plazo. Objetivo Estrategico: Es la expresion de un logro que quiere alcanzar una Entidad a fin de realizar la Vision Institucional. Glosario de Terminos del Sistema de Gestion Presupuestaria del Estado Resolucion Directoral Nº 007-99-EF-76.01 Objetivos Institucionales: Son aquellos Propositos establecidos por el Titular del Pliego para cada Ano Fiscal, en base a los cuales se elaboran los Presupuestos Institucionales. Dichos Propositos se traducen en Objetivos Institucionales de caracter General, Parcial y Especifico, los cuales expresan los lineamientos de la politica sectorial a la que respondera cada entidad durante el periodo.
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