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PÆg. 308287 NORMAS LEGALES Lima, sábado 31 de diciembre de 2005 - El factor determinado es convertido en porcentaje de participación a fin de aplicar dicho porcentaje al costo anual y determinar el costo anual por rango. - Una vez obtenido el costo anual para cada rango, es divido entre el número de predios a fin de determinar la tasa anual, y luego entre doce a fin de determinar la tasa mensual, la misma que se puede apreciar en lasTablas 09, 10 y 11. 3) SerenazgoPara el recálculo del arbitrio de Serenazgo se procede a: a) Datos - Se obtiene la participación de incidencias del serenazgo por zona, porcentaje que es aplicado al presupuesto total (anexo 11), a fin de determinar el costopor zona y por año. - A fin de identificar las zonas territoriales, se está trabajando con las siglas VM, que identifica las zonasterritoriales del distrito de Villa María del Triunfo, cuya zonificación obedece a la accesibilidad de los servicios públicos brindados por la Municipalidad, y cuyaoperatividad se basa en atender estas zonas, lo cual implica rutas, personal y planes operativos destinados a cada zona: - VM1 identifica a la zona territorial de José Carlos Mariátegui - VM2 identifica a la zona territorial de Inca Pachacutec- VM3 identifica a la zona territorial de Nueva Esperanza - VM4 identifica a la zona territorial de Tablada de Lurín - VM5 identifica a la zona territorial del Cercado - VM6 identifica a la zona territorial de José Gálvez- Nuevo Milenio - el cálculo del costo del servicio por zona territorial y por año, obtenido al incorporar la participación porcentual(anexo08) - el nùmero de predios por zona y por año (anexo 09) - el precio promedio por predio por zona y por año (anexo 10). En este caso se divide la información del anexo 08 entre el anexo 09 respectivamente, obtenièndose el precio promedio. - Se ha elaborado en el anexo 12, el indicador que mide para el distrito el nivel de riesgo de los usos que implica la intervención del servicio de serenazgo. b) Metodologìa - Se multiplica el precio promedio de cada zona por año por el nivel de riesgo asignado en cada uso (anexo 12) - Producto de ello se obtiene la tasa por zona, por año y por uso (Tablas 12, 13, 14 y 15). CUADRO Nº 06 Costo de los Servicios de Serenazgo para los años 2002 - 2005 (nuevos soles) SERENAZGO 2002 2003 2004 2005 COSTOS DIRECTOS 707.375,81 863.170,29 955.420,05 1.083.411,37 CONSTOS INDIRECTOS 70.049,95 59.447,22 73.346,83 61.808,80 COSTOS FIJOS 18.892,80 15.498,00 3.871,50 32,778,00 TOTALES 796.318,56 938.115,51 1.032.638,38 1.177.998,17 Se están anexando los cuadros referidos a la estructura de costos de serenazgo y el detalle de loscostos unitarios, asì como el comportamiento de los costos en función a las variaciones presentadas. IV) Justificación de los Incrementos Servicio de Recolección de Residuos Sólidos En el año 2003, los costos fijos aumentaron en S/.533.80 debido a que aumento el costo mensual de laenergía eléctrica en la Planta de Transferencia, por la construcción de un ambiente para los trabajadores (servicios higiénicos) e instalaciones para la mejoriluminación de la planta.Para el Año 2004 el costo de materiales aumentó en S/.527,861.52 por la compra de repuestos de las unidadesvehiculares. En el año 2004, los costos fijos aumentaron en S/.6,513.14 debido al incremento del costo anual en latelefonía fija y debido a la obtención del SOAT. Para el año 2005 el Costo de Materiales aumentó en S/.23,406.79 por el incremento del costo del combustibley por el consumo del mismo. Otros Costos y Gastos Variables aumentaron en S/.212,485.99 debido a que el costo de transporteaumentó y a la cantidad de recepción de residuos sólidos. Servicio de Barrido de Calles Para el Año 2003 con relación al año 2002 se incrementaron otros costos y gastos variables, debido al incremento de los viáticos y compra de uniformes enel año 2003. Para el Año 2004 con relación al año 2003 los costos indirectos y gastos administrativos en forma generalaumentaron debido al incremento de la mano de obra indirecta. Para el Año 2005 con relación al año 2004 se incrementaron otros costos y gastos variables, debido al incremento de los viáticos. Servicio de Parques y Jardines El incremento de las áreas verdes surge por la necesidad de mejorar las condiciones de vida del pobladorenmarcado dentro del Plan de Desarrollo Integral del distrito de acuerdo a sus Líneas Estratégicas establecidas. Se contrató los servicios de personal profesional técnico para realizar diversas funciones, existió un mayor gasto en combustible, lubricantes, mantenimiento de loscamiones cisternas, debido también al incremento de las áreas verdes del distrito el mismo que representa mas del 100% a lo que se poseía en en años anteriores. Los parques implementados consideran dentro de su diseño la instalación de farolas, juegos infantiles, instalación de puntos de agua, piletas, cercos metálicos,etc., generando gastos por servicios de energía eléctrica y agua, actividades de mantenimiento por desgaste y uso de los mobiliarios existentes. Servicio de Serenazgo Para el año 2003 con relación al año 2002 al incrementarse la cantidad de unidades móviles en una (1) unidad también aumentó el gasto por combustible, aunado a ello se incrementó el costo unitario delcombustible. En este año se adquirió una computadora y una impresora. Para el año 2004 se adquirieron llantas para reemplazar a las que ya se encontraban en desuso, presentándose una subida en el combustible. Se adquirieron los seguros para las unidades vehiculares. Se incrementaron la reparación de unidades móviles por desperfectos mecánicos. Subió el costo unitario del combustible y se realizaron acciones de personal con el fin de optimizar el funcionamiento del área durante el período. Se iniciaron las actividades del Centro de Comando, implicando con ello otros gastos de mantenimiento y operatividad. Se incrementó el consumo de la energía eléctrica, ya que se cuenta con un Centro de Operacionesy un Centro de Comando, adquiriéndose equipos para las acciones de Seguridad Ciudadana. V) Incidencia de las Tasas De acuerdo con el Artìculo 7º de la presente Ordenanza, la tasa del arbitrio resultante del producto de aplicar los criterios para el recàlculo para los años 2002, 2003, 2004 y 2005 serà comparada con laoriginalmente establecida, de haber diferencias se aplicarà la tasa del arbitrio que resulte menor, por ende no habràn contribuyentes que obtengan un incrementoen su tasa, durante el periodo indicado. Se presenta en el Cuadro Nº 07 el total de predios por años a los cuales se les hubiera aumentado el importetotal de su tasa, así como aquellos a los cuales se le ha disminuido dicha tasa, lo cual se presenta en porcentaje tanto a nivel de predios, como a nivel de importes.