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NORMAS LEGALES El Peruano Lima, sábado 9 de diciembre de 2006 334254 entrega de cargo, dejándose constancia expresa de este hecho, a través del Acta de Transferencia de Gestión, Anexo N° 01. 10. La Autoridad Ejecutiva Superior saliente pondrá en conocimiento del Órgano de Control Institucional de la entidad, del Sector cuando corresponda o de la Contraloría General de la República, de ser el caso, el cumplimiento de la entrega del Informe de Transferencia de Gestión; adjuntando para ello, copia del Acta e informe correspondiente, los cuales serán incluidos en el respectivo archivo documental. 11. Estas acciones serán cauteladas por la autoridad que recibe el cargo, bajo responsabilidad, con el apoyo del Órgano de Control Institucional de la Entidad o del Sector, de ser el caso. VIII. DISPOSICIONES FINALES 12. El incumplimiento de lo dispuesto en la presente Directiva, acarreará responsabilidad a la Autoridad Ejecutiva Superior omisa, en virtud de lo establecido en la Ley N° 27785 y demás normas aplicables. Sin perjuicio de ello, la Contraloría General de la República podrá efectuar la acción de control correspondiente, a fi n de evaluar el resultado de la transferencia de gestión. 13. Las disposiciones contenidas en la presente Directiva, regirán a partir del día siguiente de su publicación. ANEXO N ° 01 ACTA DE TRANSFERENCIA DE GESTIÓN En la ciudad de ........................a los .......días del mes de ...............del año.........., se reunieron en la O fi cina de .................. ................., de una parte la Autoridad Ejecutiva Superior saliente, Sr. ..................... con DNI Nº ......................, y el representante de la Comisión de Transferencia por parte de la Entidad...................., Señor...................................., con DNI Nº.........................., y de la otra parte la autoridad que sucede en el cargo, Sr.............................. con DNI Nº..................... y el representante de la Comisión de Transferencia de la nueva administración, a fi n de proceder a efectuar el proceso de transferencia. Asisten al presente proceso el Jefe del Órgano de Control Institucional de la entidad, Sr.................................., quien actúa en calidad de observador (en su caso, indica participación de Notario o Juez de Paz de la jurisdicción). El proceso se inicia con la intervención de la Autoridad Ejecutiva Superior saliente, Sr. ......................, quien brinda información sobre el estado de la gestión y entrega el Informe de Transferencia de Gestión y la documentación relativa al mismo, de acuerdo al detalle que aparece en anexo adjunto. 1 La autoridad que sucede en el cargo, Sr.............................. recibe la información y documentación pertinente procediendo a su veri fi cación; en tal estado formula las siguientes apreciaciones: …………………………………….. Al respecto la Autoridad Ejecutiva Superior saliente indica lo siguiente:.............................................. (En su caso las partes dejan constancia de sus observaciones) De acuerdo a ello, ambas partes dejan constancia de la conformidad del proceso de transferencia, (en su caso formulan observaciones) para cuyo efecto fi rman el presente documento. ------------------------------ ------------------------------------------------- Autoridad Ejecutiva Autoridad que sucede en el Cargo Superior Saliente Entregué conforme Recibí conforme ------------------------------------------------------------------------------ Jefe (Representante) Órgano de Control Institucional Veedor1 Acta de transferencia, de acuerdo a la información de los responsables de unidades orgánicas, sobre el estado y ubicación de: - Inventario físico detallado de los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la entidad, indicando si se encuentran pendientes de saneamiento. Asimismo, señalar si existen bienes afectados en uso y si sus contratos correspondientes se encuentran vigentes a la fecha de la transferencia. - Por otro lado, precisar los activos que se encuentran en situación de baja, así como, aquellos que aún no han sido incorporados en el inventario de bienes de la entidad. - Inventario de las cuentas bancarias de la entidad debidamente conciliadas; asimismo se entregarán los talones de cheques utilizados, incluida la última chequera. - Detallar si las hubiera, la utilización de otros medios de fi nanciamiento ( fi nancieras, fondos mutuos, bonos, acciones, pagarés, papeles comerciales, operaciones de reporte, otros.) - Los libros de contabilidad y demás documentación sustentatoria de las operaciones contables y fi nancieras realizadas, así como las obligaciones de orden fi nanciero, de corto y mediano plazo, debiéndose tener presente la normativa vigente sobre la materia. - Relación del personal, indicando su régimen de contratación, y monto de la planilla de activos, cesantes y la nómina de trabajadores contratados por servicios no personales; así como outsourcing, contratos con empresas de servicios o cooperativas que brindan servicios de personal temporal. - Rendición de los anticipos y/o préstamos concedidos a todo el personal de la entidad, teniendo en cuenta la normativa interna. - Inventario de sistemas informáticos y bases de datos computarizadas de gestión (contribuyentes, trámite documentario, contabilidad, etc) - Evaluación Presupuestaria que muestre el grado de cumplimiento de las metas programadas, en base al presupuesto aprobado. Al efecto, tomar en cuenta la normativa vigente sobre el particular. - Informe de situación de los juicios seguidos por la Entidad o contra ella, indicando las implicancias administrativas y fi nancieras para el desarrollo de la gestión o las posibles contingencias que pudieran presentarse en contra de la entidad y si éstas se encuentran contabilizadas. - Acervo documentario de la entidad, incluido el referente a los programas sociales, de salud o de educación que administre. - Relación de normas expedidas por la entidad durante su gestión. - Documentos de gestión administrativa tales como la organización de la estructura de la entidad y de cada uno de los procesos de gestión (ROF, MOF, CAP, PAP, TUPA, y otros) - Informe sobre el estado situacional de las actividades inherentes a sus funciones, o en su caso, de los servicios públicos administrados por la entidad. Esto incluye los niveles de calidad y productividad alcanzados; así como la información sobre los principales proyectos en ejecución y de aquellos cuyo inicio hubiese sido previsto en el corto plazo. - Relación de las principales obras ejecutadas por la entidad. - Informe sobre el estado de los expedientes pendientes de atención o de resolución. - Indicar las acciones prioritarias en proceso o pendientes que requieran atención en un plazo inmediato. - La indicación de los principales factores internos y externos que afectaron adversamente su gestión, para el logro de los objetivos y metas institucionales. - Presentación del Plan Operativo o Plan Estratégico Institucional, e informe sobre su cumplimiento durante su gestión. En caso que la entidad sea sectorial, presentación del Plan Estratégico Multianual e informe sobre su cumplimiento. - Relación de los Informes de Control recibidos del Sistema Nacional de Control durante su gestión, y del grado alcanzado en la implantación de recomendaciones, incluyendo las acciones judiciales que se hubiesen generado. - La constancia de presentación ante la administración institucional de las declaraciones juradas de ingresos y de bienes y rentas a que se encuentra sujeto la autoridad saliente. - La constancia de presentación ante la administración institucional de la declaración de compromiso de no incurrir en las prohibiciones e incompatibilidades de funcionarios y servidores públicos o empleo de información privilegiada y/o reservada a la cual ha tenido acceso durante sus servicios a la entidad, previstas en la Ley N ° 27588 y su Reglamento. - Demás información que permita conocer la situación real de la entidad.