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76 NORMAS LEGALES Jueves 28 de diciembre de 2017 / El Peruano CONCEPTO CANTIDADUNIDAD DE MEDIDACOSTO UNITARIO% DE DEDICACIÓN% DE DEPRECIACIÓNCOSTO MENSUALCOSTO TOTAL Orientador al Contribuyente I 2 Persona 2,659.35 25% 1,329.68 1,329.68 Orientador Tributario II 1 Persona 2,659.35 25% 664.84 664.84 Orientador Tributario 1 Persona 1,859.35 25% 464.84 464.84 Orientador Tributario 1 Persona 2,659.35 25% 664.84 664.84 Operador de servicios tributarios 2 Persona 2,659.35 25% 1,329.68 1,329.68 Orientador Tributario - Junior 1 Persona 2,159.35 25% 539.84 539.84 TOTAL COSTO DE MANO DE OBRA 15,856.91 COSTO DE MATERIALES Material y útiles de o fi cina Toner HP- Laser Jet M506 1 Unidad 687.11 100% 687.11 687.11 Papel bond A4 80grs 10Paquete 500 13.84 100% 138.40 138.40 Archivadores 3 Unidad 3.95 100% 11.85 11.85 TOTAL COSTO MATERIALES 837.36 DEPRECIACIÓN DE EQUIPOS Y MUEBLES Impresora HP Laser Jet M 506 (2016) 1 Unidad 3,258.07 25% 25% 16.97 16.97 Silla giratoria de metal (2014) 3 Unidad 377.60 50% 10% 4.72 4.72 Silla giratoria de metal (2014) 9 Unidad 377.60 25% 10% 7.08 7.08 TOTAL COSTO DEPRECIACIÓN 28.77 OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES Servicios de Terceros Servicio de Mensajería 1 Servicio 52,047.50 100% 52,047.50 52,047.50 Servicio de impresión de cuponera 1 Servicio 158,173.40 100% 158,173.40 158,173.40 Servicio de Alquiler de 01 Equipos de Cómputo 1 Alquiler 58.00 100% 58.00 58.00 TOTAL COSTO Y GASTO VARIABLE 210,278.90 TOTAL COSTO DIRECTO 227,001.95 COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA PERSONAL EN PLANILLA Subgerente de Registro y Orientación Tributaria 1 Persona 3,508.04 20% 701.61 701.61 TOTAL COSTO INDIRECTO Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 701.61 COSTOS FIJOS Energía Eléctrica 1 Suministro 8,966.54 1.11% 99.53 99.53 Agua 1 Suministro 3,222.68 0.97% 31.26 31.26 TOTAL COSTOS FIJOS 130.79 COSTO TOTAL 227,834.34 (*) Costos estructurados considerando un mes de dedicación ESTIMACIÓN DE INGRESOS DEL SERVICIO DE EMISIÓN MECANIZADA PARA EL AÑO 2018 Tasa por Servicio de Emisión Mecanizada/ Impuesto Predial y ArbitriosContribuyentes Estimación de Ingresos 3.20 65,000 208,000 Tasa por predio adicional Predios adicionales Estimación de ingresos 0.27 54,568 14,733.36 Total de estimación de ingresos 222,733.36 97.76% Total costo servicio de emisión 227,834.34 Diferencia 5,100.98 1598659-1