Norma Legal Oficial del día 03 de mayo del año 2018 (03/05/2018)

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TEXTO DE LA PÁGINA 27

El Peruano / Jueves 3 de mayo de 2018

NORMAS LEGALES
Código de Componente A801111 A801112 A801113 A801120 A801121 A801122 A801123 A801200 A801210 A801211 A801212 A801213 A801214 A801215 A801216 A801220 A801230 A801300 A801400 A801500 A801600 A801700 A801800 A802000 A802100 A802110 A802111 A802112 A802113 A802114 A802115 A802120 A802130 A802200 A802300 A802400 A802500 A803000 A803100 A803200 A804000 A804100 A804200 TOTAL Denominación Estructuración Colocación Comisiones por compra de valores 2. Oferta Pública Estructuración Colocación Comisiones por compra de valores B. Operaciones en el Mercado Secundario (3+4+5) 3. Operaciones en Rueda de Bolsa Operaciones al Contado Operaciones de Reporte Bursátil de Valores Operaciones de Préstamo Bursátil de Valores Operaciones de Mercado de Dinero Operaciones a Plazo Operaciones especiales (OPA, OPC y OPI) 4. Operaciones Extrabursátiles 5. Otras operaciones en el mercado secundario C. Operaciones en mercados del extranjero D. Administración de Cartera E. Operaciones con Derivados F. Asesorías G. Custodia H. Otras comisiones y servicios II. GANANCIAS POR LA VENTA DE INVERSIONES FINANCIERAS (I+J+K+L+M) I. Operaciones en el Mercado Secundario (6+7+8) 6. Operaciones en Rueda de Bolsa Operaciones al Contado Operaciones de Reporte Bursátil de Valores Operaciones de Préstamo Bursátil de Valores Operaciones de Mercado de Dinero Operaciones a Plazo 7. Operaciones Extrabursátiles 8. Otras operaciones en el mercado secundario J. Operaciones de mutuo de dinero K. Operaciones en mercados del exterior L. Operaciones con Derivados M. Otras inversiones financieras III. INTERESES Y DIVIDENDOS (N+O) N. Intereses O. Dividendos IV. OTROS INGRESOS OPERACIONALES (P+Q) P. Compra y venta de moneda extranjera Q. Otros ingresos operacionales INGRESOS OPERACIONALES DEL AI (I+II+III+IV)

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Monto Acumulado Actual 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9 del Reglamento de Organización y Funciones de la SMV, aprobado por Decreto Supremo Nº 216-2011-EF; así como a lo acordado por el Directorio en su sesión del 30 de abril de 2018; SE RESUELVE: Artículo 1°.- Modificar el numeral 2.2 ANEXOS DE CONTROL del Capítulo II del Manual de Información Financiera de los Agentes de Intermediación, aprobado por Resolución SMV N° 012-2011-SMV/01, de acuerdo con el siguiente texto: "2.2 ANEXOS DE CONTROL (...) Se han diseñado ocho (8) anexos de control que complementan y detallan la información presentada en los estados financieros básicos, cuyos modelos o formatos se presentan en el Anexo B. Anexo de Control 1 Composición del Efectivo y Equivalentes de Efectivo y Otros pasivos financieros corrientes (Sobregiros Bancarios) del Estado de Situación Financiera. Anexo de Control 2 Composición del Efectivo de clientes en cuentas operativas de intermediación. Anexo de Control 3 Cuentas de Orden por Cuenta de Clientes. Anexo de Control 4 Cuentas de Orden por Cuenta Propia. Anexo de Control 5 Indicadores de las cuentas de custodia de fondos de clientes. Anexo de Control 6 Indicadores de cuentas de operaciones y fondos propios del AI. Anexo de Control 7 Composición de Saldos de Clientes. Anexo de Control 8 Composición de Ingresos Operacionales Los anexos de control deben presentarse juntamente con la información financiera mensual e información financiera anual auditada. Con relación a la periodicidad de su presentación, corresponde que los Anexos de Control 1 al 6 sean preparados y presentados mensualmente; mientras que para los Anexos de Control 7 y 8 la periodicidad de su presentación sea trimestral. En el caso del Anexo de Control 8, se deberá presentar la información de los ingresos operacionales respecto del período acumulado desde el inicio del ejercicio. (...) Presentación de los Anexos de Control Los formatos de los anexos de control requeridos se encuentran en el anexo B. Asimismo, se presentan las reglas mínimas de elaboración de los anexos de control anteriormente mencionados: (...) Anexo de Control 8: Composición de Ingresos Operacionales Se mostrarán detalladamente los ingresos operacionales de los AI." Artículo 2°.Incorporar el Anexo de Control 8 al Manual de Información Financiera de los Agentes de Intermediación, aprobado por Resolución SMV N° 0122011-SMV/01, de acuerdo con el siguiente texto: "Anexo de Control 8: Composición de Ingresos Operacionales (Cifras expresadas en moneda)
Código de Componente A801000 A801100 A801110 Monto Acumulado Actual 0.00 0.00 0.00

Descripción Operacionales

de

Componentes

de

Ingresos

A801000 Ingresos brutos por comisiones y servicios en el mercado de valores Agrupa los ingresos por comisiones y servicios brindados en el mercado de valores. A801100 Operaciones en el mercado primario Agrupa el ingreso por servicios de estructuración, colocación e intermediación de ofertas privadas y públicas en el mercado primario. A801110 Oferta privada Agrupa el ingreso por servicios de estructuración, colocación e intermediación de ofertas privadas en el mercado primario. A801111 Estructuración Registra los ingresos por servicios de estructuración de emisiones. A801112 Colocación Registra los ingresos por servicios de colocación de emisiones. A801113 Comisiones por compra de valores Registra los ingresos por comisiones de intermediación en la compra de valores en el mercado primario.

Denominación I. INGRESOS BRUTOS POR COMISIONES Y SERVICIOS EN EL MERCADO DE VALORES (A+B+C+D+E+F+G+H) A. Operaciones en el Mercado Primario (1+2) 1. Oferta Privada