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110 NORMAS LEGALES Sábado 19 de diciembre de 2020 / El Peruano MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE EMISIÓN MECANIZADA PARA EL AÑO 2021 CONCEPTO CANTIDADUNIDAD DE MEDIDACOSTO UNITARIO% DE DEDICA- CIÓN% DE DEPRECIA-CIÓNCOSTO MENSUALCOSTO TOTAL COSTOS DIRECTOS COSTO MANO DE OBRA Personal CAS (D. Leg. N° 1057) Analista Programador AS 400 1 Persona 5,724.15 50% 2,862.08 2,862.08 Coordinador Diseño Grá fi co 1 Persona 6,224.15 50% 3,112.08 3,112.08 Diseñador grá fi co 1 Persona 3,224.15 50% 1,612.08 1,612.08 Orientador al Contribuyente I 1 Persona 2,724.15 50% 1,362.08 1,362.08 Operador de Servicios Tributarios Junior 1 Persona 2,224.15 50% 1,112.08 1,112.08 Coordinador de Plataforma 1 Persona 5,224.15 25% 1,306.04 1,306.04 Orientador al Contribuyente I 2 Persona 2,724.15 25% 1,362.08 1,362.08Operador de Servicios Tributarios 1 Persona 2,724.15 25% 681.04 681.04 Orientador de Servicios Tributarios 1 Persona 2,224.15 25% 556.04 556.04 Orientador Tributario 1 Persona 1,903.00 25% 475.75 475.75 TOTAL COSTO DE MANO DE OBRA 14,441.31 DEPRECIACIÓN DE EQUIPOS Y MUEBLES Silla giratoria de metal (2014) 2 Unidad 377.60 50% 10% 3.15 3.15 Silla giratoria de metal (2014) 6 Unidad 377.60 25% 10% 4.72 4.72 TOTAL COSTO DEPRECIACIÓN 7.87 OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES Servicios de Terceros Servicio de Mensajería 1 Servicio 67,815.00 100% 67,815.00 67,815.00 Servicio de impresión de cuponera 1 Servicio 180,155.00 100% 180,155.00 180,155.00 Servicio de Alquiler de Equipo de Computo 2 Alquiler 64.00 50% 64.00 64.00 Servicio de Alquiler de Equipo de Computo 6 Alquiler 64.00 25% 96.00 96.00 Servicio de Impresión y Fotocopiado 1 Servicio 1,045.16 25% 261.29 261.29 TOTAL COSTO Y GASTO VARIABLE 248,391.29 TOTAL COSTO DIRECTO 22628.40.47 COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA Personal CAS (D. Leg. N° 1057) Subgerente de Registro y Orientación Tributaria 1 Persona 13,224.15 20% 2,644.83 2,644.83 Coordinador de Proyectos TI 1 Persona 9,224.15 20% 1,844.83 1,844.83 TOTAL COSTO INDIRECTO Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,489.66 COSTOS FIJOS Energía Eléctrica 1 Suministro/Mes 6,930.16 1.11% 76.92 76.92 Agua 1 Suministro/Mes 2,529.70 0.97% 24.54 24.54 TOTAL COSTOS FIJOS 101.46 COSTO TOTAL 267,431.59 (*) Costos estructurados considerando un mes de dedicación ESTIMACIÓN DE INGRESOS DEL SERVICIO DE EMISIÓN MECANIZADA PARA EL AÑO 2021 Tasa por Servicio de Emisión Mecanizada / Impuesto Predial y ArbitriosContribuyentes Estimación de Ingresos S/3.48 68,500 S/238,380.00 Tasa por predio adicional Predios adicionalesEstimación de ingresos S/0.29 99,497 S/28,854.13 Total de estimación de ingresos S/ 267,234.13 99.93% Total costo servicio de emisión S/ 267,431.59 Diferencia S/ 197.46 1912842-1