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Pág. 231310 NORMAS LEGALES Lima, lunes 14 de octubre de 2002 BBBB Órgano Info rmante (Código asignado por la Contraloría). CCC Año de inicio de Otras acciones y Actividades de Control. DDD Nº correlativo de Otras Acciones y Actividades de Control. Compromisos para la Asignación de Recursos Pre- supuestales El Proyecto de Plan Anual de Control será coordinado con el Titular de la Entidad, de acuerdo a los procedi- mientos siguientes: 1º) El Jefe de OAI formula el proyecto de Plan Anual de Control, determinando el presupuesto necesario para cada una de las acciones programadas, cuyo monto glo- bal constituye el “Presupuesto requerido”. 2º) Una vez concluido el proyecto de Plan Anual de Control, el Jefe de OAI lo suscribirá y visará, procedien- do a elevarlo al Titular de la Entidad con la indicación del Presupuesto requerido. 3º) El Titular de la Entidad, en señal de conformidad con las necesidades de financiamiento de las acciones programadas y la disponibilidad presupuestal de la Enti- dad, visará el proyecto de Plan Anual de Control de for- ma que se aseguren los recursos para su ejecución, dando cumplimiento al artículo 10º de la Ley Nº 27785. El Titu- lar está obligado a mantener reserva sobre el contenido del Plan, conforme al artículo 9º de la Ley Nº 27785. G.2 EN LAS UNIDADES ORGÁNICAS DE APOYO, ASESORÍA Y CAPACITACIÓN DE LA CONTRALORÍA GENERAL Criterios de Programación La distribución de la capacidad operativa toma en cuenta un estándar de 230 días al año y 8 horas diarias por cada trabajador, equivalentes a un total de 1,840 h/h anuales laborables por cada uno, debiendo incluir al Jefe de la unidad orgánica. Se realiza de la siguiente manera: - 70% para Actividades de Control. - 30% será reservado para la atención de encargos del Despacho Superior, imprevistos y otros. Dichos porce ntajes son flexibles y pueden oscilar en +/- 5% del estándar. Estructura y Contenido del Plan Anual de Control PLAN ANUAL DE CONTROL 1.Análisis FODA 2.Programa de Actividades 2.1 Actividades de Control 3.ANEXO - FORMATO A-2 1. Análisis FODA Desarrollo del diagnóstico y problemática de la Uni- dad Orgánica a través del análisis FODA. 2. Programa de Actividades Para las unidades orgánicas de apoyo, asesoría y ca- pacitación, las Actividades de Control comprenden: § Actividades vinculadas con la condición de Ente Téc- nico Rector: Aquellas propias a la función de rectoría que desarrollan las unidades de asesoría y capacitación, como: el desarrollo normativo, la elaboración de estudios e investigaciones vinculadas a la generación normativa y supervisión del Sistema, capacitación en materia de con- trol, entre otros. § Actividades de Soporte al Proceso de Control: Com- prende el diseño, puesta en marcha y mantenimiento de sistemas informáticos, el desarrollo de aplicativos de con- trol y de procedimientos estandarizados de control, co- operación técnica y otros que contribuyen de manera di- recta a una mayor productividad de las acciones de con- trol.§ Actividades del Proceso de Control Gubernamen- tal: Tales como la defensa judicial de los intereses del Estado. § Actividades de Carácter Administrativo: Comprende las actividades propias a la gestión administrativa como la dirección, supervisión y coordinación; el cumplimiento de los sistemas administrativos públicos como los de perso- nal, abastecimientos, tesorería, contabilidad y presupues- to; así como la formulación y evaluación de los planes in- ternos entre otros. 3. Anexo Formato A-2 “Programación de Actividades de Con- trol” La información de programación deberá consignarse en el Formato A-2, según las indicaciones precisadas en su Instructivo. El contenido del Formato A-2 deberá ser registrado por las unidades orgánicas de apoyo, asesoría y capacitación de la Contraloría General en el SAGU, el cual asignará au- tomáticamente el código correspondiente. H. DISPOSICIONES PARA LA PRESENTACIÓN Y APROBACIÓN DEL PLAN ANUAL DE CONTROL H.1 EN LOS ÓRGANOS DE AUDITORÍA INTERNA Presentación. Los Jefes de los Órganos de Auditoría Interna remitirán bajo responsabilidad su respectivo pro- yecto de Plan Anual de Control a la Contraloría General, teniendo como plazo máximo de presentación el 30 de oc- tubre del año previo a su ejecución. La recepción de los planes se realiza en la Sede Central u Oficinas Regionales de Control de la Contraloría General de la República según los ámbitos descritos en el Anexo Nº 1 . Adjunto al proyecto de Plan Anual de Control, los OAI deberán remitir los reportes de programación que emite el SAGU (Formatos A-1 y A-2) visados por el Titular de la entidad, debiendo acompañar el diskette correspondiente con la información registrada y extraída del SAGU. Evaluación. La Contraloría General de la República, a través de sus unidades orgánicas de línea, evalúa los pro- yectos de Plan Anual de Control de los OAI en términos de su sujeción a los lineamientos de política, criterios de for- mulación establecidos en la presente directiva y su consis- tencia técnica. Las unidades orgánicas de línea darán su conformidad o podrán observar el contenido del proyecto de Plan Anual de Control, y verificarán el ingreso de información en el SAGU. En caso de ser observado el proyecto de Plan, se deberá coordinar oportunamente con los OAI, la reformu- lación o ajustes que sean necesarios a la programación y contenido, hasta su conformidad final; así como la remi- sión del diskette con la información modificada en el SAGU. Las unidades orgánicas de línea deberán establecer un plazo perentorio para la superación de las atingencias, el cual deberá ser coherente con el plazo establecido para el proceso de aprobación de los planes y su posterior inte- gración en el Plan Nacional de Control. Así mismo, cuan- do los OAI carezcan de equipos de cómputo, las unida- des orgánicas de línea deberán registrar en el SAGU la información pertinente. La información final contenida en el proyecto de Plan Anual de Control remitida a la Contraloría General de la República, no podrá ser modificada por el OAI bajo res- ponsabilidad. Aprobación. Las unidades orgánicas de línea de la Contraloría General informarán a más tardar el 30 de no- viembre de cada año, sobre la conformidad de los proyec- tos de Plan de los Órganos de Auditoría Interna bajo su ámbito de control, a la Gerencia de Planificación de la Ge- rencia Central de Desarrollo, quien centraliza el trámite de aprobación. La Gerencia de Planificación integra los Planes Anua- les de Control que cuentan con la conformidad de las uni- dades orgánicas de línea, verifica que se encuentren re- gistrados en el SAGU y evalúa la orientación global de los planes hacia las políticas y prioridades del control. Luego, la Gerencia de Planificación eleva los proyectos de Planes a la Gerencia Central de Desarrollo con el fin